№ 3378826, 08.04.2009, Kotelva District Court of Poltava Oblast

Копія:

Справа №4-9/09

ПОСТАНОВА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

08 квітня 2009 року смт Котельва

Суддя Котелевського районного суду Полтавської області Островський Р.В., розглянувши подання старшого слідчого СВ Котелевського РВ ГУМВС України в Полтавській області про надання дозволу на проведення позапланової документальної ревізії по окремих питаннях фінансово-господарської діяльності ТОВ «Зоря»,

ВСТАНОВИВ:

29.02.2008 року до Котелевського РВ ГУМВС України в Полтавській області від головного лісничого ДП «Полтавське лісове господарство» ОСОБА_1 ., надійшло телефонне повідомлення про те, що невідомі особи в лісі, що належить ТОВ «Зоря» поблизу с. Милорадове Котелевського району грузять деревину краном на автомобіль «КАМАЗ» без дозвільних документів.

В ході проведення перевірки за даним фактом було встановлено що 29.02.2008 року невідомою особою згідно накладної № 10, в якій було зазначено реалізацію лісу сосни в кількості 24,2 куб., м., на загальну суму 4840 грн., було продано вищевказаний ліс, який знаходився на дільниці № 13 відділу № 9 лісового масиву, орендованого ТОВ «Зоря» поблизу с. Милорадове Котелевського району Полтавської області.

При цьому, відповідно довідки ТОВ «Зоря» № 16 від 13.02.2009 року, кошти в сумі 4840 грн., згідно даної накладної на розрахунковий рахунок ТОВ «Зоря» та в касу господарства в період з 29.02.2008 року по 13.02.2009 року не надходили, що свідчить про те, що особа, яка продала даний ліс, отримані гроші використала для власних потреб.

23.02.2009 року СВ Котелевського РВ ГУМВС за даним фактом порушено кримінальну справу № 09100015 за ознаками злочину, передбаченого ч.1 ст.185 КК України./span>

В ході розслідування даної кримінальної справи було встановлено, що 14.02.2005 року, 20.09.2005 року та 17.10.2005 року між Котелевською районною державною адміністрацією та ТОВ « Зоря », що знаходиться в с. Милорадове Котелевського району терміном дії на 50 років було укладено договори оренди землі

– земельних ділянок лісового фонду загальною площею 587, 39 га., 16, 4249 га., та 2, 7593 га., відповідно.

При цьому термін дії лісовпорядної документації від 1996 року, яка надавала ТОВ «Зоря» право на проведення лісовпорядних робіт закінчився в 2006 році.

12.05.2007 року між ТОВ «Зоря» та приватним підприємцем ОСОБА_2 було укладено договір підряду на виконання лісозаготівельних робіт за яким ПП ОСОБА_2 ., бере на себе проведення робіт по розробці лісових насаджень ( суцільні санітарні рубки ) в лісовому фонді ТОВ «Зоря» Котелевського району на площі 3, 4 га. Також відповідно до даного договору, ТОВ «Зоря» зобов’язано оплачувати об’єми виконаної роботи на підставі нарядів, актів або інших документів, що підтверджують виконання робіт, підписаних уповноваженими особами від «замовника» лісником ОСОБА_3 . В ході розслідування даної кримінальної справи було встановлено, що гр-нин ОСОБА_3 ., в ТОВ «Зоря» не працював взагалі.

Відповідно актів обстеження від 30.11.2006 року, 20.05.2007 року та 19.06.2007 року ОСОБА_3 ., були виписані лісорубні квитки № 1 від 10.02.2007 року та № 2 від 12.02.2007 року за якими проводилася вирубка деревини до 31.12.2007 року.

29.02.2008 року на вирубці, яка проводилася ТОВ «Зоря» поблизу с. Глобівка Котелевського району був затриманий автомобіль КАМАЗ 5320 д/н НОМЕР_1 з причепом ГКБ 8350 д/н НОМЕР_2 під керуванням гр. ОСОБА_4 , який був завантажений деревиною сосни діаметром від 25 до 45 см., ( 24, 2 м.куб. ), без відповідних документів. Встановлено, що дану деревину придбав приватний підприємець ОСОБА_5 , і на придбання даної деревини в кількості 24, 2 м.куб., на суму 4 840 грн., ОСОБА_3 ., було виписано внутрішньогосподарську накладну № 10 від 29.02.2008 року.

Згідно довідки ТОВ «Зоря» № 16 від 13.02.2009 року, кошти в сумі 4 840 грн., по даній накладній на рахунок ТОВ «Зоря» та в касу господарства в період з 29.02.2008 року по 13.02.2009 року не надходили. Свідок - бухгалтер ТОВ «Зоря» ОСОБА_6 ., дала покази, що гр. ОСОБА_4 ., ОСОБА_5 , ОСОБА_3 ., протягом 2007-2008 років деревину сосни в ТОВ «Зоря» не закуповували, в 2008 році перша партія деревини була продана лише 25 квітня ПП ОСОБА_7 ., а в 2007 році деревину в ТОВ «Зоря» закуповував лише ПП ОСОБА_2 ., доручень на отримання деревини на ОСОБА_4 ., та ОСОБА_5 ., в бухгалтерії ТОВ «Зоря» немає.

Допитаний по справі ОСОБА_3 ., дав покази про те, що деревина сосни, яка була завантажена у вищевказаний автомобіль 29.02.2008 року була придбана в 2007 році ОСОБА_5 ., за що в контору ТОВ «Зоря» було внесено кошти.

Враховуючи вказані суперечності, висновок ревізії необхідний для з’ясування всіх обставин справи, необхідно провести перевірку фінансово-господарської діяльності ТОВ «Зоря», зокрема в частині заготівлі, придбання, обліку та продажу лісоматеріалів, тобто документальну ревізію по справі..

Суд дослідивши матеріали подання приходить до переконання, що з метою повного, всебічного та об’єктивного розслідування кримінальної справи подання старшого слідчого СВ Котелевського РВ ГУМВС України в Полтавській області ст. лейтенанта міліції Браславець В.С. слід задовольнити.

На підставі викладеного, керуючись ст. 11 Закону України «Про державну контрольно - ревізійну службу України», ст. 66 КПК України суд, -

ПОСТАНОВИВ:

Подання старшого слідчого СВ Котелевського РВ ГУМВС України в Полтавській області задовольнити повністю.

Надати дозвіл контрольно-ревізійному управлінню в Полтавській області на проведення позапланової документальної ревізії (перевірки) в період з 01.01.2006 року по 01.04.2009 року, проведення якої розпочати 20.04.2009 року та закінчити 11.05.2009 року, по окремих питаннях фінансово-господарської діяльності ТОВ «Зоря» (код ЄДРПОУ 32460314), що знаходиться в с. Милорадове Котелевського району Полтавської області.

Суддя (підпис)

З оригіналом згідно:

Суддя

Котелевського райсуду

Полтавської області Р.В. Островський