Court ruling № 33787967, 05.09.2013, Nikopol City and District Court of Dnipropetrovsk Oblast

Справа № 182/8200/13-к

Провадження № 1-кс/0182/809/2013

У Х В А Л А

Іменем України

05.09.2013 року м. Нікополь

Слідчий суддя Нікопольського міськрайонного суду Чуприна А.П. розглянувши клопотання старшого слідчого СВ ПМ Нікопольської ОДПІ у Дніпропетровській області ДПС лейтенанта податкової міліції Іванова Д.В. про надання тимчасового доступу до речей і документів поданого на підставі досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32013040340000051 від 21.06.2013 року, за ознаками ч.1 ст .212 КК України ,-

В С Т А Н О В И В :

В провадженні СВ ФР Нікопольської ОДПІ ГУ Міндоходів у Дніпропетровській області перебувають матеріали досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32013040340000051 від 21.06.2013 року про вчинення кримінального правопорушення за ст. 212 ч. 1 КК України.

В провадженні СВ ФР Нікопольської ОДПІ ГУ Міндоходів у Дніпропетровській області перебувають матеріали досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32013040340000051 від 21.06.2013 року про вчинення кримінального правопорушення за ст. 212 ч. 1 КК України.

В ході досудового розслідування встановлено, що в 21.06.2013 року до СВ ПМ Нікопольської ОДПІ Дніпропетровської області ДПС з Нікопольської ОДПІ Дніпропетровської області ДПС надійшли матеріали перевірки ПП Фірма „Сирена" (код 20211785).

Досудовим розслідуванням було встановлено, що за період з 29.03.2013. по 08.04.2013року працівниками Нікопольської ОДПІ Дніпропетровської області ДПС була проведена позапланова виїзна документальна перевірка з питань дотримання вимог податкового законодавства, в ході якої було встановлено, що службові особи ПП Фірма „Сирена", в період з 01.01.2010 року по 31.01.2013 року, ухилилися від сплати податку на прибуток у сумі 570 715,70грн. та податку на додану вартість у сумі 305 070,0грн., а всього на суму 875 788,70 грн. За вказаним фактом 02.07.2013 року дані були внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32013040340000051 про вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ст. 212 ч. 1 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що в період з 11.07.2007 по 31.12.2012 ПП Фірма „Сирена" (код 20211785) у ПАТ «ОТП Банк» Дніпропетровська дирекція (МФО 307071, м. Дніпропетровськ) було відкрито поточні рахунки №35707601320296 (код валюти 980 Українська гривня), №26002602320296 (код валюти 980 Українська гривня), які використовуються для проведення розрахунків із контрагентами.

З метою встановлення обставин вчинення злочину, повноти проведених розрахунків, встановлення погодинного перерахунку коштів, виникла необхідність в тимчасовому доступі до документів, які становлять банківську таємницю, клієнта банку ПП Фірма „Сирена" (код 20211785), шляхом їх вилучення.

Єдиним можливим способом встановлення руху коштів по рахунку ПП Фірма „Сирена" (код 20211785) та встановлення факту дійсності проведення фінансово-господарських операцій, є їх дослідження.

Відповідно ст.60 Закону України «Про банки та банківську діяльність», інформація щодо діяльності та фінансового стану клієнта, яка стала відомою банку в процесі обслуговування клієнта та взаємовідносин з ним чи третіми особами при наданні послуг банку і розголошення якої може завдати матеріальної чи моральної шкоди клієнту, є банківською таємницею.

Іншим способом здобути необхідні відомості, ніж розкрити банківську таємницю та отримати тимчасовий доступ до документів шляхом їх вилучення, що мають доказове значення у кримінальному провадженні, неможливо.

Вивчивши матеріали клопотання приходжу до висновку про необхідність відмови в його задоволенні.

Слідчим не мотивовані підстави для отримання тимчасового доступу до всіх документів, а саме до інформації про проведення розрахунків з усіма контрагентами.

Керуючись ст.ст. 159-164 КПК України, ст.ст. 60, 62 Закону України «Про банки та банківську діяльність», -

У Х В А Л И В :

В задоволенні клопотання слідчого відмовити.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Суддя: А. П. Чуприна