Court ruling № 33603349, 02.08.2013, Kyiv-Sviatoshyn District Court of Kyiv Oblast

Справа № 369/7313/13-к

УХВАЛА

Іменем України

02.08.2013 року Києво-Святошинський районний суд Київської області в складі:

слідчого судді Дубас Т.В.,

при секретарі Дідур М.О.

розглянувши клопотання начальника СВ ДПІ у Києво-Святошинському районі Київської області підполковника податкової міліції Нікольчева С.С. про надання тимчасового доступу до речей і документів та їх вилучення, -

В С Т А Н О В И В :

Начальник СВ ДПІ у Києво-Святошинському районі Київської області підполковника податкової міліції Нікольчев С.С., за згодою прокурора району, звернувся до суду з клопотанням про надання тимчасового доступу до речей і документів та їх вилучення.

Свої вимоги мотивує тим, що у провадженні СВ ДПІ у Києво-Святошинському районі Київської області ДПС перебувають матеріали досудового розслідування №32012100200000045 відносно службових осіб ТОВ «Аверс-Сіті» які порушили п. 198.6 ст. 198, п. 200.1 ст.200 Податкового кодексу України, а саме: при розрахунку належного до сплати до бюджету податку на додану вартість за грудень 2011 року, зависили суму податкового кредиту з цього податку на 1 690 895 грн. шляхом безпідставного включення даної суми до рядка 24 «залишок від'ємного значення, який після бюджетного відшкодування включається до податкового кредиту наступного податкового періоду» податкової декларації з податку на додану вартість за вказаний звітний період.

Після цього, вищезазначена декларація була подана службовими особами ТОВ «Аверс-Сіті» до ДПІ у Києво-Святошинському районі Київської області, що призвело до фактичного ненадходження до бюджету грошових коштів.

Крім цього, згідно висновку спеціаліста №330/22-2/33939099 від 15.08.2012 р. ймовірно вбачається, що ТОВ «Аверс - Сіті» безпідставно сформовано податковий кредит на загальну суму 3 358 482,00 грн., тобто у сумі, яка згідно ст. 212 КК України є особливо великою.

Також, згідно матеріалів даного кримінального провадження, відповідно до заяви службові особи ТОВ «Аверс-Сіті», за попередньою змовою групою осіб, вчинили заподіяння майнової шкоди у великих розмірах шляхом обману або зловживання довірою за відсутності ознак шахрайства юридичним особам - підприємствам ТОВ «Мьолі-Інвест-Україна» та ТОВ «Пожтехнології», які в даному кримінальному провадженні є потерпілими та цивільними позивачами, через не передання останнім після вводу в експлуатацію об'єктів інвестування - нерухомого майна (квартир, нежитлових приміщень) згідно існуючих договірних зобов'язань, що стороною обвинувачення кваліфіковано як кримінальне правопорушення, передбачене ч. 2 ст. 192 КК України.

При цьому, вказані об'єкти нерухомого майна, права на об'єкти нерухомого майна, шляхом підробки документів, були «документально» виведені з їх належності ТОВ «Аверс-Сіті» та інвесторів до належності інших осіб та після чого став здійснюватися їх продаж.

В ході досудового розслідування встановлено, що 08.07.2013 р. приватним нотариусом ОСОБА_2 Київського міського нотаріального округу вчинені нотаріальні дії з посвідчення договору дарування квартири АДРЕСА_1, згідно якого обдарованою виступила ОСОБА_3.

Вказаний договір дарування містить відомості, які можуть бути використані як доказ факту та обставин, що встановлюються під час кримінального провадження. Тобто, з відчуження вищевказаної квартири та повного кола осіб, які причетні до цього та також зберіг на собі індивідуальні сліди вчинення кримінальних правопорушень у вигляді підписів осіб, які приймали участь в укладанні та оформленні цього договору.

Внаслідок викладеного та з метою всебічного, повного і неупередженого дослідження обставин кримінального провадження, а також забезпечення швидкого, повного та неупередженого розслідування і судового розгляду з тим, щоб кожний хто вчинив вказане кримінальне правопорушення, був притягнутий до відповідальності в міру своєї вини, просив надати тимчасовий доступ до речей і документів, також можливість вилучити у приватного нотаріуса ОСОБА_2 Київського міського нотаріального округу примірник договору від 08.07.2013 р. дарування квартири АДРЕСА_1, згідно якого обдарованою виступила ОСОБА_3. Документи на підставі яких посвідчувався вказаний договір.

В сдуовому засіданні клопотання підтримав.

В силу ст. 131 КПК України заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження, а заходами забезпечення кримінального провадження є в тому числі тимчасовий доступ до речей, документів.

Згідно п. 3 ч. 1 ст. 162 КПК України до охоронюваної законом таємниці, яка міститься в речах і докуметах належить відомості, які можуть становити таємницю вчинення нотаріальних дій.

Відповідно до ч. 6 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п'ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Вивчивши матеріали клопотання, заслухавши думку сторони кримінального провадження, який клопотання підтримав, суд вважає, що клопотання не підлягає до задоволення, оскільки, заявником не надано суду доказів можливості використання як доказів відомостей, що містяться в примірнику договору, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих документів.

На підставі викладеного і керуючись ст. ст. 131, 159-163, 164 КПК України, -

У Х В А Л И В :

У задоволенні клопотання начальника СВ ДПІ у Києво-Святошинському районі Київської області підполковника податкової міліції Нікольчева С.С. про надання тимчасового доступу до речей і документів та їх вилучення - відмовити.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: Дубас Т.В.