Court ruling № 33402908, 08.07.2013, Saltivskyi District Court of Kharkiv City (until 25.04.2025 - Moskovskyi District Court of Kharkiv City)

643/9978/13-к

1-кс/643/914/13

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

08.07.2013 слідчий суддя Московського районного суду м. Харкова Скотар А.Ю., при секретарі Нартовій К.О., розглянувши у відкритому судовому засіданні в приміщенні суду в м. Харкові клопотання слідчого, погодженого з прокурором про тимчасовий доступ до речей і документів у кримінальному провадженні № 12012220140000009 від 21.11.2012 за ст.ст. 358 ч. 3, 205 ч. 2 КК України, -

ВСТАНОВИВ:

Згідно витягу з кримінального провадження №12012220140000009 від 21.11.2012 в період із початку 2011 року по 2012 рік група невстановлених осіб придбала та зареєструвала на ім'я підставних осіб підприємства: ТОВ «Макет-про», код 37448396; ТОВ «Ексімпрод», код 3813648; ТОВ «Угра», код 37394126; ТОВ «Кетон сол», код 37144972; ТОВ «Строй мір», код 32586563, які в подальшому використовувались для незаконної діяльності пов'язаної з ухиленням від сплати обов'язкових платежів до Державного бюджету та виготовлення підроблених документів, що призвело до спричинення збитків державі у великих розмірах.

За даним фактом розпочато досудове розслідування, зареєстроване під № 12012220140000009 від 21.11.2012 за ст.ст. 358 ч. 3, 205 ч. 2 КК України.

Слідчий звернувся до суду з клопотанням, в якому зазначив, що в березні 2012 року невстановлені особи, з метою прикриття незаконної діяльності із мінімізації підприємствам-контрагентам сум обов'язкових податкових платежів, шляхом оформлення безтоварних фінансово-господарських операцій, придбали суб'єкт підприємницької діяльності ТОВ «Ексімпрод», код 31813648.

В ході досудового розслідування встановлено, що для прикриття незаконної діяльності невстановлені особи призначили керівником ТОВ «Ексімпрод» підставну особу ОСОБА_1, яка пояснила, що обов'язків директора не виконувала, ніяких документів не підписувала, послуги від імені ТОВ «Ексімпрод» не набувала та не реалізовувала.

В результаті функціонування ТОВ «Ексімпрод» підприємствам-контрагентам сформований податковий кредит, шляхом укладання безтоварних фінансово-господарських документів. Отримані відомості про те, що ТОВ «Ексімпрод» перераховувала грошові кошти на поточний рахунок ТОВ «Беафар Україна» в ПУАТ «Фідобанк» МФО 300175.

Слідчий зазначає, що для встановлення усіх осіб причетних до діяльності ТОВ «Ексімпрод», документування злочинної схеми по створенню підприємствам-конрагентам незаконного податкового кредиту, необхідно отримати доступ до документів, які стосуються ТОВ «Беафар Україна», що мало фінансово-господарські відносини з ТОВ «Ексімпрод», містять банківську таємницю, та знаходяться в ПУАТ «Фідобанк». Зазначені документи необхідні для проведення криміналістичних експертиз.

Згідно ч. 1 ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити виїмку).

Відповідно до ч. 2 п. 4, 7 ст. 160 КПК України необхідність вилучення речей і документів повинна бути обґрунтованою.

Крім того ч. 7 ст. 163 КПК України передбачено, що слідчий суддя, суд в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.

Клопотання слідчого, на думку суду, не є обґрунтованим через наступне:

По перше, зазначаючи про існування господарських правовідносин між товариствами, що проявились в укладенні однієї угоди (оплати за товар згідно рахунку фактури №16 від 27.03.2012, не обґрунтована вимога про вилучення інформації та документів щодо руху коштів за рахунком за весь період його існування.

Не є зрозумілим для яких саме експертиз можуть бути використані документи, про вилучення яких просить слідчий.

Клопотання є передчасним, так як не опитані особи, що очолюють ТОВ «Беафар», які особисто можуть надати необхідну слідчому інформацію.

Крім того не зазначено жодної загрози зміни чи знищення документів, що витребуються.

За для підтвердження злочинної діяльності невстановлених осіб шляхом здійснення фіктивного підприємництва, через ТОВ Ексімпрод» можуть бути використані інші засоби отримання інформації, як то: зустрічні перевірки, допит осіб, отже клопотання є передчасним, і не вмотивованим в тій частині що звернення до суду є єдиним та необхідним заходом для отримання документів у справі.

Враховуючи викладене, керуючись ст.ст. 160, 234, 309 КПК України, -

УХВАЛИВ:

В задоволенні клопотання про надання тимчасового доступу до речей і документів, а саме до документів та інших носіїв інформації відносно ТОВ «Беафар Україна», код 37244377 поданому слідчим СГ СВ Московського РВ ХМУ ГУМВС України в Харківській області Прядко О.О. - відмовити.

Відмова в задоволенні клопотання не позбавляє права повторного звернення до слідчого судді, суду в порядку, передбаченому КПК України.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя А.Ю. Скотар