Court ruling № 33236823, 02.09.2013, Sosnivskyi District Court of Cherkasy City

У К Р А Ї Н А

СОСНІВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД МІСТА ЧЕРКАСИ

Справа №712/10864/13

Номер провадження 1кс/712/4247/13

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

про арешт майна

м. Черкаси 30 серпня 2013 року

Слідчий суддя Соснівського районного суду м. Черкаси Чепурний В.П., при секретарі Олефіренко В.В. за участю прокурора Василенко С.І., слідчого з ОВС СУ ФР ГУ Міндоходів у Черкаській області ОСОБА_1, розглянувши винесене в кримінальному провадженню № 32012250000000056, слідчим з ОВС СУ ФР ГУ Міндоходів у Черкаській області ОСОБА_1, і погоджене прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами податкової міліції управління прокуратури Черкаської області ОСОБА_2 клопотання про арешт майна, та додані до клопотання матеріали.

Перевіривши надані матеріали, матеріали кримінального провадження, заслухавши думку слідчого Черниша А.В., прокурора Василенко С.І., -

ВСТАНОВИВ:

Слідчим управлінням фінансових розслідувань Головного управління Міндоходів у Черкаській області проводиться досудове розслідування кримінального провадження №32012250000000056, відомості про яке 29.11.2012 внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань, за фактом умисного ухилення від сплати податків директором ТОВ «БК» Піраміда» (код ЄДРПОУ: 35505855) ОСОБА_3, за ознаками складу кримінальних правопорушень, передбачених ч. 1 ст. 366, ч. 4 ст. 358, ч. 3 ст. 212 КК України.

В ході досудового розслідування кримінального провадження встановлено, що ОСОБА_3, ІНФОРМАЦІЯ_1, будучи відповідно до наказу №1 від 02.04.2008 директором ТОВ «БК» Піраміда» (код ЄДРПОУ: 35505855), що зареєстроване за адресою: ІНФОРМАЦІЯ_2, відповідальною особою за правильність нарахування та своєчасності сплати податків до державного бюджету України та інших цільових фондів, з метою умисного ухилення від сплати податків до державного бюджету, в порушення п.п. 7.7.1. п. 7 ст. 7 Закону України «Про податок на додану вартість» № 168/97 – ВР від 03.04.1997, з 01.01.2011 – ст. 200 ПК України від 02.12.2010, п.п. 3.1. ст. 3 Закону України «Про оподаткування прибутку підприємств» від 22.05.1997 та п.п. 134.1.1 п.134.1 ст. 134 ПК України від 02.12.2010, у період з 01.01.2009 по 31.12.2011 завищивши податковий кредит з податку на додану вартість та валові витрати, за рахунок відображення в бухгалтерському обліку та податкової звітності очолюваного ним товариства нібито проведені фінансово-господарські операції з СГД, які мають ознаки «фіктивності», а саме: ТОВ «Інженерно-будівельне об’єднання» (код ЄДРПОУ: 35332508), ТОВ «Ацтек груп» (код ЄДРПОУ: 35550997), ТОВ «УТК «Аргумент» (код ЄДРПОУ: 34619880), ТОВ «Буд-Перспектива» (код ЄДРПОУ: 30640305), ТОВ «Оллерус-Буд» (код ЄДРПОУ: 36925769), ТОВ «Технотрейд-плюс» (код ЄДРПОУ: 33192163), ТОВ « 4В» (код ЄДРПОУ: 32051763), в результаті чого ухилився від сплати податку на додану вартість та податку на прибуток підприємства за період з 01.01.2009 по 31.12.2011, в загальній сумі 2 802 836 грн., що є в особливо великих розмірах.

28.08.2013 директору ТОВ «БК» Піраміда» (код ЄДРПОУ: 35505855) ОСОБА_3, ІНФОРМАЦІЯ_3 повідомлено про підозру у вчиненні кримінальних правопорушень, передбачених ч. 3 ст. 212, ч. 4 ст. 358, ч. 1 ст. 366 КК України.

Санкцією частини 3 статті 212 Кримінального кодексу України передбачене додаткове покарання у вигляді конфіскації майна.

30.08.2013 прокуратурою Черкаської області по кримінальному провадженні заявлено цивільний позов на загальну суму 2 802 836 грн.

Під час досудового розслідування, з метою забезпечення виконання вироку в частинні можливої конфіскації майна підозрюваного та відшкодування завданих державі збитків, виникла необхідність у накладенні арешту на рухоме та нерухоме майно підозрюваного ОСОБА_3, а саме:

- квартиру, яка розташована за адресою: Запорізька область, м. Бердянськ, Військове містечко 10АДРЕСА_1, яка згідно довідки відділу державної реєстрації речових прав на нерухоме майно та їх обтяження Черкаського районного управління юстиції Черкаської області належить на праві приватної власності громадянину ОСОБА_3;

- квартиру, яка розташована за адресою: Харківська область, АДРЕСА_2, яка згідно довідки відділу державної реєстрації речових прав на нерухоме майно та їх обтяження Черкаського районного управління юстиції Черкаської області належить на праві приватної власності громадянину ОСОБА_3;

- автомобіль НОМЕР_1, який згідно довідки УДАІ, належить на праві приватної власності громадянину ОСОБА_3

Приймаючи до уваги, що санкцією частини третьої статті 212 КК України передбачене додаткове покарання у вигляді конфіскації майна, з метою забезпечення виконання вироку в частинні можливої конфіскації майна, керуючись ст.ст. 172, 173 КПК України, -

УХВАЛИВ:

Задовольнити клопотання слідчого з ОВС СУ ФР ГУ Міндоходів у Черкаській області ОСОБА_1

Накласти арешт на рухоме та нерухоме майно ОСОБА_3, ІНФОРМАЦІЯ_3, а саме:

· квартиру, яка розташована за адресою: Запорізька область, м. Бердянськ, Військове містечко 10АДРЕСА_1, яка згідно довідки відділу державної реєстрації речових прав на нерухоме майно та їх обтяження Черкаського районного управління юстиції Черкаської області належить на праві приватної власності громадянину ОСОБА_3;

· квартиру, яка розташована за адресою: Харківська область, АДРЕСА_2, яка згідно довідки відділу державної реєстрації речових прав на нерухоме майно та їх обтяження Черкаського районного управління юстиції Черкаської області належить на праві приватної власності громадянину ОСОБА_3;

· автомобіль НОМЕР_1, який згідно довідки УДАІ, належить на праві приватної власності громадянину ОСОБА_3

Виконання даної ухвали покласти на слідчого з ОВС СУ ФР ГУ Міндоходів у Черкаській області ОСОБА_1

Ця ухвала може бути оскаржена в апеляційному порядку протягом 5 днів і діє протягом одного місяця з дня її оголошення.

Слідчий суддя: В.П. Чепурний