Court ruling № 33046374, 06.06.2013, Shevchenkivskyi District Court of Poltava City (until 25.04.2025 - Oktyabrskyi District Court of Poltava City)

Провадження 1-кс/554/1953/2013

УХВАЛА

Іменем України

06.06.2013 року м.Полтава

Слідчий суддя Октябрського районного суду м. Полтави Материнко М.О., при секретарі судового засідання – Парасоцькій О.С.,

за участю прокурора – Євсік В.А.,

слідчого – В.М.Квіта,

встановив:

Кримінальне провадження зареєстровано на підставі заяв голови спостережної ради та членів Кредитної спілки ОСОБА_1, ОСОБА_2, ОСОБА_3 щодо шахрайських дій з боку службових осіб Кредитної спілки, заволодіння коштами резервного фонду спілки, в сумі понад 900 000 гривень та порушення порядку зберігання ділових документів , печатки та користування ними, з попередньою правовою кваліфікацією кримінального правопорушення за ч. 1 ст. 190, ч. 1ст. 357 КК України.

Так, в ході досудового слідства встановлено, що станом на 29.07.2011 року на виконанні в Октябрському ВДВС Полтавського МУЮ знаходиться зведене виконавче провадження по виконанню 47 виконавчих документів про стягнення з Кредитної спілки військовослужбовців та працівників правоохоронних органів «Офіцерська кредитна спілка» на користь стягувачів заборгованості в сумі 2 189 797 грн. Однак, через використання головою правління ОСОБА_4 коштів з каси спілки та відсутність коштів на розрахункових рахунках кредитної спілки залишається невиконаним рішення суду.

Окрім того, з матеріалів вказаного виконавчого провадження встановлено, що по бухгалтерському обліку спілки на розрахункових рахунках рахується резервний фонд в сумі 916 000 гривень. Однак, згідно довідки Держфінінспекції в Полтавській області від 17.05.2012 «Про результати перевірки окремих питань фінансово-господарської діяльності Кредитної спілки військовослужбовців та працівників правоохоронних органів «Офіцерська кредитна спілка» за 2011 та 1 квартал 2012 року» вказані грошові кошти на розрахункових рахунках спілки відсутні.

Окрім того, як вбачається із заяви ОСОБА_1 протоколом сумісного засідання спостережної ради та ревізійної комісії Кредитної спілки військовослужбовців та працівників правоохоронних органів «Офіцерська кредитна спілка» № 11/2 від 27.01.2012 року голова правління кредитної спілки ОСОБА_4 звільнений з займаної посади. У зв»язку з припиненням повноважень ОСОБА_4, йому було запропоновано передати спостережній раді фінансово-господарську документацію та печатку КС «Офіцерська кредитна спілка». Однак, останній відмовився це зробити, продовжує виконувати обов»язки голови КС та безпідставно отримувати заробітну плату та грошову компенсацію за невикористані відпустки за 2011-2012 рр.

З метою повного та неупередженого розслідування кримінального провадження виникла необхідність в проведенні позапланової ревізії фінансово-господарської діяльності Кредитної спілки військовослужбовців та працівників правоохоронних органів «Офіцерська кредитна спілка» (код ЄДРПОУ 26435221), яка розташована по вул. Чапаєва,9А в м. Полтаві за період з 01.02.2009 року по 29.05.2013 року для перевірки відповідності проведення касових операцій по залученню грошових коштів від членів спілки, встановлення суми збитків при виявленні порушень та перевірки надходження грошових коштів на рахунки.

Керуючись ст. 11 Закону України «Про основні засади здійснення державного фінансового контролю в Україні, -

ухвалив:

Надати дозвіл на проведення про проведення позапланової ревізії в Кредитній спілці військовослужбовців та працівників правоохоронних органів «Офіцерська кредитна спілка» (код ЄДРПОУ 26435221), яка розташована по вул. Чапаєва,9А в м. Полтаві фахівцями Держфінінспекції в Полтавській області, терміном на 15 робочих днів ( з 17.06.2013 року по 05.07.2013 року) за період з 01.02.2009 року по 29.05.2013 року.

На вирішення документальної ревізії поставити наступні запитання:

1. Які джерела надходження коштів в діяльності кредитної спілки та їх витрати (інвестиції, пайові внески, кредитування, позики, заробітна плата, тощо) ?

2. Чи мали місце у діяльності кредитної спілки факти перерахування грошових коштів на інші рахунки фізичних та юридичних осіб ? Якщо так, то їх підстави та сума ?

3. Чи мали місце у діяльності спілки прийняття коштів від позичальників та внесення їх не до каси підприємства, а видача членам спілки як погашення заборгованості? Якщо так, то від яких позичальників, на яку суму та яким чином це відображено в бухгалтерському обліку?

4. Встановити яким чином здійснювався контроль за використання коштів кредитної спілки і хто забезпечував виконання цього контролю ?

5. Хто з посадових осіб кредитної спілки мав право розпоряджатися коштами, видавати їх, і відповідав за їх використання ?

6. Чи маються факти незаконного зарахування коштів, що надходять до каси спілки на розрахункові рахунки фізичних осіб, чи розрахункові рахунки, що відкриті в установах банків після заборони ВДВС Октябрського району м.Полтави на відкриття зазначених рахунків? Якщо так, то на чию користь і на яку суму ?

7. Чи мали місце випадки безпідставного вилучення обігових коштів ? Якщо так, то на чию користь і на яку суму ?

8. Чи спричинено матеріальну шкоду кредитній спілці в зв’язку з проведенням вказаних операцій, якщо так, то на яку суму ?

9. Чи заподіяна шкода (збитки) кредитній спілці ? Якщо так, то на яку суму і в зв’язку з якими фінансовими операціями ?

10. Яка сума грошових коштів на кінець кожного звітного року та станом на 29.05.2013 року знаходиться у пайовому капіталі, резервному капіталі (фонді), резерві забезпечення покриття витрат від неповернених позичок кредитної спілки та чи відповідають дані суми показникам, зазначеним у статистичній звітності за вказаний період?

11. Дослідити правомірність нарахування та виплати заробітної плати співробітникам спілки впродовж 2009-2013 років.

Ухвала оскарженню не підлягає.