Court ruling № 32871309, 07.08.2013, Sviatoshynskyi District Court of Kyiv City

СВЯТОШИНСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД МІСТА КИЄВА

пр. № 1-кс/759/1075/13

ун. № 759/11962/13-к

У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

07 серпня 2013 року слідчий суддя Святошинського районного суду м. Києва Заєць Т.О. при секретарі Ковтун М.В., за участі старшого слідчого СУ ФР ДПІ у Святошинському районі ГУ Міндоходів у м. Києві ОСОБА_1, розглянувши в м. Києві клопотання про проведення обшуку в кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 32013110080000071 від «24» травня 2013 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ст. 205 ч. 1, ст. 27. ч. 5, ст. 212 ч. 3 КК України,

В С Т А Н О В И В:

07.08.2013 року до Святошинського районного суду м. Києва надійшло клопотання старшого слідчого СУ ФР ДПІ у Святошинському районі ГУ Міндоходів у м. Києві ОСОБА_1, яке погоджене з старшим прокурором прокуратури Святошинського району м. Києва ОСОБА_2, про проведення обшуку в нежилому приміщенні № 15/10Б по вул. Сковороди Григорія в м. Києві, що належить ТОВ «Унітек» (код 31457101), де можуть перебувати документи і речі, що використовуються відповідними особами для ухилення від сплати податків.

Клопотання обґрунтоване наступним.

24.05.2013 року СУ ФР ДПІ у Святошинському районі ГУ Міндоходів у м. Києві розпочато досудове розслідування у кримінальному провадженні № 32013110080000071, внесеного до ЄРДР за фактом фіктивного підприємництва, за ознаками складу злочину, передбаченого ч. 1 ст. 205 КК України. Досудовим слідством у вказаному провадженні встановлено, що невстановлені особи, з метою прикриття незаконної діяльності, створили суб'єкт підприємницької діяльності ТОВ «Райкон» (код 38388160). 26.07.2013 року СУ ФР ДПІ у Святошинському районі ГУ Міндоходів у м. Києві внесено відомості до ЄРДР та розпочато досудове розслідування у кримінальному провадженні № 32013110080000105 відносно ОСОБА_3, ОСОБА_4, ОСОБА_5 та ОСОБА_6, за ознаками складу злочину, передбаченого ст. ст. 27 ч. 5, 212 ч. 3 КК України. Досудовим розслідуванням встановлено, що ОСОБА_3, ОСОБА_4, ОСОБА_5 та ОСОБА_6, в період з 01.02.2011 по 30.09.2012 р., використовуючи реквізити ТОВ «Каліон», ТОВ «Імпульс ОСОБА_7», ТОВ «Капексбуд», ТОВ «ОСОБА_7 плюс», ТОВ «Мератон» сприяли умисному ухиленню від сплати податку на додану вартість ТОВ «Украгро-тек» на загальну суму 5544,0 тис. грн. та іншим легально діючим підприємствам. В ході подальшого розслідування встановлено, що ОСОБА_3, ОСОБА_4, ОСОБА_5 та ОСОБА_6 мають відношення до незаконної діяльності ТОВ «Райкон» (код 38388160), в зв'язку з чим кримінальне провадження № 32013110080000105 об'єднано з матеріалами кримінального провадження № 32013110080000071.

Проведеними слідчо-оперативними заходами встановлено, що ОСОБА_3, ОСОБА_4, ОСОБА_5 та ОСОБА_6 в своїй незаконній діяльності також використовують реквізити підприємств: ТОВ «Домкраст» (код ЄДРПОУ 33741324), ТОВ «Венера Трейд» (код ЄДРПОУ 38448837), ТОВ «Гепард Груп» (код ЄДРПОУ 38448989), ТОВ «Альтаір компані» (код ЄДРПОУ 38698504), ТОВ «Мератон» (код ЄДРПОУ 38497622), ТОВ «Міра Прок» (код ЄДРПОУ 38256891), ТОВ «Арторріум» (код ЄДРПОУ 38727042), ТОВ «Чізар компані» (код ЄДРПОУ 38726756), ПП «Мірасол ОСОБА_7» (код ЄДРПОУ 38835631). На рахунки зазначених підприємств, з метою мінімізації податкових зобов'язань та конвертації безготівкових грошових коштів у готівку систематично перераховуються грошові кошти легально діючими суб'єктами підприємницької діяльності, а саме: ТОВ «Білтек» (код ЄДРПОУ 32830685), ТОВ «ІБК «Євротехнології» (код ЄДРПОУ 24373295), ПП «Будремсервіс» (код ЄДРПОУ 31057942), ТОВ «БК Моноліт Мегабуд» (код ЄДРПОУ 35334479), ПП «Техноком-сервіс» (код ЄДРПОУ 36618359), ТОВ «АВР плюс» (код ЄДРПОУ 37883134) та іншими. ТОВ «Каліон», ТОВ «Імпульс ОСОБА_7», ТОВ «Капексбуд», ТОВ «ОСОБА_7 плюс», ТОВ «Мератон», які підконтрольні ОСОБА_3, ОСОБА_4, ОСОБА_5 та ОСОБА_6, формують податковий кредит з ПДВ за рахунок підприємств, які також задіяні в схемі ухилення від сплати податків, а саме: ТОВ «Імекс Люкс» (код ЄДРПОУ 25203313), ТОВ «КС-сервіс» (код ЄДРПОУ 34620240), ПП «ПУЛ» (код ЄДРПОУ 33206811), ТОВ «ЗОТ» (код ЄДРПОУ35021731), ТОВ «Мир-БТ» (код ЄДРПОУ 36081461), ТОВ «Будстрім» (код ЄДРПОУ 38097887).

Слідчо-оперативними заходами у кримінальному провадженні встановлено, що ОСОБА_3, ОСОБА_4, ОСОБА_5 та ОСОБА_6, використовується нежитлове приміщення за адресою: м. Київ, вул. Григорія Сковороди № 15/10Б , що належить ТОВ «Унітек» (код ЄДРПОУ 31457101), у якому вказані особи здійснюють незаконну діяльність щодо сприяння легально діючим суб'єктам підприємницької діяльності в умисному ухиленні від сплати податків.

У зв’язку із наведеним, з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання знаряддя кримінального правопорушення та майна, яке було здобуте у результаті його вчинення, слідчий просить задовольнити клопотання.

Слідчий в судовому засіданні підтримав клопотання та просив його задовольнити.

Відповідно до ч.1 ст. 234 КПК України обшук проводиться з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання знаряддя кримінального правопорушення або майна, яке було здобуте у результаті його вчинення, а також встановлення місцезнаходження розшукуваних осіб.

Встановлено, що СУ ФР ДПІ у Святошинському районі ГУ Міндоходів у м. Києві проводиться розслідування в кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 32013110080000071 від 24.05.2013, за фактом фіктивного підприємництва та ухилення від сплати податків, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ст. 205 ч. 1, ст. 27. ч. 5, ст. 212 ч. 3 КК України,. У ході досудового розслідування встановлено, що в нежилому приміщенні, в якому планується провести обшук, можуть знаходитися докази ухилення від сплати податків та речі, здобуті злочинним шляхом.

У вказаному нежилому приміщенні можуть зберігатись первинні фінансово-господарські документи ТОВ «Каліон» (код ЄДРПОУ 38323098), ТОВ «Імпульс ОСОБА_7» (код ЄДРПОУ 35647181), ТОВ «Капексбуд» (код ЄДРПОУ 38510737), ТОВ «ОСОБА_7 плюс» (код ЄДРПОУ 38544293), ТОВ «Райкон» (код ЄДРПОУ 38388160), ТОВ «Украгро-тек» (код ЄДРПОУ 36689634), ТОВ «Домкраст» (код ЄДРПОУ 33741324), ТОВ «Венера Трейд» (код ЄДРПОУ 38448837), ТОВ «Гепард Груп» (код ЄДРПОУ 38448989), ТОВ «Альтаір компані» (код ЄДРПОУ 38698504), ТОВ «Мератон» (код ЄДРПОУ 38497622), ТОВ «Міра Прок» (код ЄДРПОУ 38256891), ТОВ «Арторріум» (код ЄДРПОУ 38727042), ТОВ «Чізар компані» (код ЄДРПОУ 38726756), ПП «Мірасол ОСОБА_7» (код ЄДРПОУ 38835631), комп’ютерна техніка, магнітні носії, засоби зв’язку, печатки підприємств, чорнові записи, речі й цінності, здобуті злочинним шляхом, а також інші предмети та документи, які мають значення для встановлення обставин кримінального правопорушення.

Встановлено, що ТОВ «Унітек» (код 31457101) є власником нежилого приміщення № 15/10Б по вул. Сковороди Григорія в м. Києві, в якому необхідно провести обшук.

У зв’язку із наведеним, з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання знаряддя кримінального правопорушення та майна, яке було здобуте у результаті його вчинення, у вказаному автомобілі необхідно провести обшук.

Слідчий довів наявність достатніх підстав вважати, що було вчинено кримінальне правопорушення, відшукувані речі і документи мають значення для досудового розслідування та можуть бути доказами під час судового розгляду, а також можуть знаходитися у зазначеному в клопотанні автомобілі.

За таких обставин клопотання підлягає задоволенню.

Керуючись ст. ст. 234, 235, 309, 369-372 КПК України, слідчий суддя,

У Х В А Л И В:

Задовольнити клопотання про проведення обшуку.

Надати дозвіл на проведення обшуку в нежилому приміщенні № 15/10Б по вул. Сковороди Григорія в м. Києві, що належить ТОВ «Унітек» (код 31457101), з метою відшукання та вилучення первинних фінансово-господарських документів ТОВ «Каліон» (код ЄДРПОУ 38323098), ТОВ «Імпульс ОСОБА_7» (код ЄДРПОУ 35647181), ТОВ «Капексбуд» (код ЄДРПОУ 38510737), ТОВ «ОСОБА_7 плюс» (код ЄДРПОУ 38544293), ТОВ «Райкон» (код ЄДРПОУ 38388160), ТОВ «Украгро-тек» (код ЄДРПОУ 36689634), ТОВ «Домкраст» (код ЄДРПОУ 33741324), ТОВ «Венера Трейд» (код ЄДРПОУ 38448837), ТОВ «Гепард Груп» (код ЄДРПОУ 38448989), ТОВ «Альтаір компані» (код ЄДРПОУ 38698504), ТОВ «Мератон» (код ЄДРПОУ 38497622), ТОВ «Міра Прок» (код ЄДРПОУ 38256891), ТОВ «Арторріум» (код ЄДРПОУ 38727042), ТОВ «Чізар компані» (код ЄДРПОУ 38726756), ПП «Мірасол ОСОБА_7» (код ЄДРПОУ 38835631), комп’ютерної техніки, магнітних носіїв, засобів зв’язку, печаток підприємств, чорнових записів, речей й цінностей, здобутих злочинним шляхом, а також інших предметів та документів, які мають значення для встановлення обставин кримінального правопорушення та мають значення речових доказів.

Строк дії ухвали – 15 (п'ятнадцять) днів з дня постановлення ухвали.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Заперечення на дану ухвалу може бути подано під час підготовчого провадження в суді.

СЛІДЧИЙ СУДДЯ Т.О.ЗАЄЦЬ