Court ruling № 32779029, 12.07.2013, Solomianskyi District Court of Kyiv City

Справа № 760/14900/13-к

Провадження № 1-кс/760/2734/13

У Х В АЛ А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

року слідчий суддя Солом’янського районного суду міста Києва Селюков О.Г., розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Київській області підполковника податкової міліції ОСОБА_1, на підставі матеріалів кримінального провадження № 32013100000000020 від 14.06.2013 року за ч. 3 ст. 212 КК України, погоджене з прокурором відділу прокуратури Київської області ОСОБА_2, про проведення обшуку,

ВС Т А Н О В И В:

Слідчий звернувся до суду з клопотанням про проведення обшуку нежитлового приміщення за адресою: проспект Лісовий, 39, де розташовано ТОВ «Зелена Країна» для зберігання товару (агрохімзасобів) який розмитнене по заниженим цінам, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України. Обґрунтовуючи внесене клопотання, сторона кримінального провадження вказує, що в ході досудового розслідування встановлено, що ТОВ «Еталон-Аеро» здійснює імпорт продукції для агропромислового комплексу (засоби захисту рослин). З листопада 2011 року підприємством імпортовано продукції, загальна митна вартість якої склала понад 67,2 млн. гривень. Загалом починаючи з 2011 року було імпортовано агрохімікатів сумарна митна вартість яких склала 52,6 млн. грн., в тому числі в поточному році - 36,3 млн. грн. Всі агрохімікати імпортуються з Китаю, в більшості випадків виробником вказано компанію «Agricopter Asia Limited. Однак, за наявною інформацією, виробниками агрохімікатів є інші компанії, зокрема компанія «Wenzhou foreign trade industrial product Co LTD», а реквізити компанії «Agricopter Asia Limited» використовуються у злочинній схемі по мінімізації податкових зобов’язань ТОВ «Еталон-Аеро». В ході проведення досудового розслідування у кримінальному провадженні, на даний час не вдалося встановити місцезнаходження документів, підтверджуючих фінансово-господарські взаємовідносини між ТОВ «Еталон-Аеро» та «Wenzhou foreign trade industrial product Co LTD», «Agricopter Asia Limited», а також осіб, причетних до формування бухгалтерського та податкового обліку ТОВ «Еталон-Аеро» у період 2012-2013 року. В результаті здійснення розшукових дій, направлених на встановлення документів ТОВ «Еталон-Аеро» та «Wenzhou foreign trade industrial product Co LTD», «Agricopter Asia Limited», а також з метою встановлення осіб, причетних до вчинення вказаного кримінального правопорушення оперативними співробітниками ГУ Міндоходів у Київській області, на виконання відповідного доручення слідчого встановлено, що за адресою: м. Київ, проспект Лісовий, 39, який є головним офісом групи компаній «Вассма» до складу якої входить ТОВ «Еталон-Аеро» (код ЄДРПОУ 37644594). Зазначена адреса вказана як місцезнаходження ТОВ «Зелена-країна» (код 37508774), де ОСОБА_3 отримує дохід. Вказане свідчить, що за цією адресою, в частині будівлі, що займає головний офіс «Вассма», можуть зберігатися документи податкового та бухгалтерського обліків ТОВ «Еталон-Аеро», документи митного оформлення імпортованого товару по заниженим цінам, його перепродажу контрольованим підприємствам, печатки нерезидентів та інші докази злочинної діяльності.

Згідно норми ч. 1 ст. 107 КПК України фіксація під час розгляду клопотання слідчим суддею за допомогою технічних засобів не здійснювалась.

В судовому засіданні слідчий клопотання підтримав, посилаючись на викладені в ньому доводи та на долучені до матеріалів клопотання документи.

Відповідно до ч. 1 ст. 234 КПК України обшук проводиться з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання знаряддя кримінального правопорушення або майна, яке було здобуте у результаті його вчинення, а також встановлення місцезнаходження розшукуваних осіб. Обшук проводиться на підставі ухвали слідчого судді.

Відповідно до ч. 1 ст. 234 КПК України обшук проводиться з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання знаряддя кримінального правопорушення або майна, яке було здобуте у результаті його вчинення, а також встановлення місцезнаходження розшукуваних осіб. Обшук проводиться на підставі ухвали слідчого судді.

Слідчим суддею встановлено, що 14.06.2013 року до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 32013100000000020 внесені відомості про кримінальне провадження ч. 3 ст. 212 КК України, за фактом ухилення службовими особами ТОВ «Еталон-Аеро» (код 37644594) від сплати податків в особливо великих розмірах шляхом заниження митних платежів при здійсненні імпортних операцій протягом 2012-2013 років. Органом досудового розслідування встановлено, що в м. Києві по вул. Малинська, 20 розташовані складські приміщення, які використовуються ТОВ «Еталон-Аеро» для зберігання товару (агрохімзасобу), який розмитнено по заниженим цінам. Встановлено також, що вищезазначені складські приміщення орендуються для зберігання агрохімікатів ТОВ «Зелена Країна» (код ЄДРПОУ), яке пов’язано спільною господарською діяльністю з ТОВ «Еталон-Аеро» а саме, інтереси цих компаній представляє одна особа, ТОВ «Зелена-країна» є покупцем товару (агрохімзасобів), імпортованого ТОВ «Еталон-Аеро», директор ТОВ «Еталон-Аеро» ОСОБА_3 отримує на ТОВ «Зелена-країна» заробітну плату.

Відповідно до інформації, отриманої з реєстру прав власності на нерухоме майно, нежитлове приміщення за адресою: м. Київ, проспект Лісовий, 39 на праві власності належить ЗАТ «Червоний мак» (код за ЄДРПОУ 19116461) та згідно витягу з ЄДРПОУ за вказаною адресою розташована ТОВ «Зелена Країна».

Виходячи з зазначеного, слідчий суддя погоджується з думкою слідчого про те, що у частині нежитлового приміщення за адресою: м. Київ, проспект Лісовий, 39, на якій розміщено ТОВ «Зелена Країна» можуть зберігатися докази злочинної діяльності.

Таким чином, клопотання є обґрунтованим та підлягає задоволенню.

На підставі викладеного та керуючись ст. ст. 108, ст.ст.234 235, ст. 309 КПК України, слідчий суддя,-

У Х В А Л И В:

Клопотання задовольнити.

Надати дозвіл на проведення обшуку нерухомого майна, а саме частини нежитлового приміщення за адресою: м. Київ, проспект Лісовий, 39, на якій розміщено ТОВ «Зелена Країна», та яке належить на праві власності ЗАТ «Червоний мак» (код за ЄДРПОУ 19116461), з метою відшукання і вилучення фінансово-господарських документів, які свідчать про обставини вчинення кримінального правопорушення, знаряддя вчинення кримінального правопорушення, майно, яке здобуте у результаті вчинення кримінального правопорушення, а саме: первинні документи, що підтверджують фінансово-господарські взаємовідносини між ТОВ «Еталон-Аеро» та «Wenzhou foreign trade industrial product Co LTD», «Agricopter Asia Limited», такі як договори, специфікації, сертифікати якості, видаткові та податкові накладні, рахунки-фактури, книги обліку договорів, довіреностей, товарно-транспортні накладні, інші товарно-супровідні документи, документи на оплату транспортних послуг, комп’ютерна техніка, що містить на магнітних носіях доказову інформацію, схеми мінімізації податкових зобов’язань, чорнові записи.

Ухвала слідчого судді про дозвіл на обшук житла чи іншого володіння особи з підстав, зазначених у клопотанні прокурора, слідчого, надає право проникнути до житла чи іншого володіння особи лише один раз.

Визначити строк дії ухвали до 12 серпня 2013 року включно.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя О.Г. Селюков