Court ruling № 32380692, 10.07.2013, Halytskyi District Court of Lviv City

Справа №:461/7855/13-к

Провадження №: 1-кс/461/3042/13

У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

10.07.2013 року слідчий суддя Галицького районного суду м. Львова Головатий В.Я., з участю прокурора Кишки Ю.А., розглянувши клопотання заступника начальника відділу СУ ГУ МВС України у Львівській області ОСОБА_1 про надання дозволу на проведення документальної позапланової виїзної ревізії,

в с т а н о в и в :

В провадженні відділу СВ ГУ МВС України у Львівській області перебувають матеріали досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №12013150010000456 від 24.05.2013 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.5 ст.191 КК України.

Заступник начальника відділу СУ ГУ МВС України у Львівській області ОСОБА_1, за погодженням старшого прокурора відділу процесуального керівництва при провадженні досудового розслідування ОВС та підтримання державного обвинувачення у правління нагляду прокуратури Львівської області звернувся в суд з клопотанням про надання дозволу на проведення з 16.07.2013 по 29.07.2013 позапланової виїзної ревізії фінансово-господарської діяльності ПрАТ “Львівській лікеро-горілчаний завод”, код ЄДРПОУ 30822837, адреса місцезнаходження якого: м. Львів, вул. Мирона Кордуби, 2, на предмет дослідження обґрунтованості здійснених в період з 29.09.2011 по 14.05.2013 перерахувань з банківських рахунків ПрАТ “ЛЛГЗ” № 26006022206 і № 26005012206 МФО 325365 ЦФ ПАТ “Кредобанк”, № 26007025430601 МФО 325774 ЛФ АТ “Брокбізнесбанк” та № 26002102919001 МФО 300249 АТ “Брокбізнесбанк”, на банківські рахунки:

- ФОП ОСОБА_2, код ЄДРПОУ № НОМЕР_1, № 26000100000038 МФО 385424 ЛФ АКБ “Індустріалбанк”;

- ТОВ “А-знак”, код ЄДРПОУ № 37193050, № 26000313620 МФО 320854 ПАТ “Діамантбанк”;

- ТОВ “ТПК Груп”, код ЄДРПОУ 38148831, № 26004313541 МФО 320854 ПАТ “Діамантбанк”;

грошових коштів в загальній сумі 4 865 438,30 грн. та з метою визначення розміру матеріальної шкоди (збитків), заподіяної внаслідок таких дій службових осіб заводу.

В ході ревізії необхідно відповісти на наступні запитання:

- які фінансово-господарські операції були проведені ПрАТ “Львівській лікеро-горілчаний завод” код ЄДРПОУ 30822837 у період з 29.09.2011 по 14.05.2013 пов’язанні з отриманням, зберіганнями, переробкою тощо, вантажів, товарно-матеріальних цінностей, наданням послуг отриманих від ФОП ОСОБА_2, код ЄДРПОУ № НОМЕР_1, як документально вони відображенні;

- правильність, своєчасність, достовірність і повнота відображення в регістрах бухгалтерського обліку ПрАТ “Львівській лікеро-горілчаний завод” код ЄДРПОУ 30822837 операцій, пов’язаних з отриманням, зберіганням, переробкою тощо, вантажів, товарно-матеріальних цінностей, наданих послуг отриманих від ФОП ОСОБА_2, код ЄДРПОУ № НОМЕР_1 за вказаний період;

- які фінансово-господарські операції були проведені ПрАТ “Львівській лікеро-горілчаний завод” код ЄДРПОУ 30822837 у період з 29.09.2011 по 14.05.2013 пов’язанні з отриманням, зберіганнями, переробкою тощо, вантажів, товарно-матеріальних цінностей, наданням послуг отриманих від ТОВ “А-знак” код ЄДРПОУ № 37193050, як документально вони відображенні;

- правильність, своєчасність, достовірність і повнота відображення в регістрах бухгалтерського обліку ПрАТ “Львівській лікеро-горілчаний завод” код ЄДРПОУ 30822837 операцій, пов’язаних з отриманням, зберіганням, переробкою тощо, вантажів, товарно-матеріальних цінностей, наданих послуг отриманих від ТОВ “А-знак” код ЄДРПОУ № 37193050 за вказаний період;

- які фінансово-господарські операції були проведені ПрАТ “Львівській лікеро-горілчаний завод” код ЄДРПОУ 30822837 у період з 29.09.2011 по 14.05.2013 пов’язанні з отриманням, зберіганнями, переробкою тощо, вантажів, товарно-матеріальних цінностей, наданням послуг отриманих від ТОВ “ТПК Груп” код ЄДРПОУ 38148831, як документально вони відображенні;

- правильність, своєчасність, достовірність і повнота відображення в регістрах бухгалтерського обліку ПрАТ “Львівській лікеро-горілчаний завод” код ЄДРПОУ 30822837 операцій, пов’язаних з отриманням, зберіганням, переробкою тощо, вантажів, товарно-матеріальних цінностей, наданих послуг отриманих від ТОВ “ТПК Груп” код ЄДРПОУ 38148831 за вказаний період.

Заслухавши пояснення слідчого та думку прокурора, дослідивши матеріали клопотання, приходжу до висновку, що з метою забезпечення повноти, всебічності та об’єктивності дослідження обставин кримінального правопорушення і його повного розкриття, з метою отримання доказів на стадії досудового слідства, необхідно надати дозвіл на проведення документальної позапланової виїзної ревізії.

Керуючись ст.11 Закону України “Про основні засади здійснення державного фінансового контролю в Україні”,

у х в а л и в :

Клопотання задоволити.

Надати згоду на проведення з 16.07.2013 по 29.07.2013 позапланової виїзної ревізії фінансово-господарської діяльності ПрАТ “Львівській лікеро-горілчаний завод”, код ЄДРПОУ 30822837, адреса місцезнаходження якого: м. Львів, вул. Мирона Кордуби, 2, на предмет дослідження обґрунтованості здійснених в період з 29.09.2011 по 14.05.2013 перерахувань з банківських рахунків ПрАТ “ЛЛГЗ” № 26006022206 і № 26005012206 МФО 325365 ЦФ ПАТ “Кредобанк”, № 26007025430601 МФО 325774 ЛФ АТ “Брокбізнесбанк” та № 26002102919001 МФО 300249 АТ “Брокбізнесбанк”, на банківські рахунки:

- ФОП ОСОБА_2, код ЄДРПОУ № НОМЕР_1, № 26000100000038 МФО 385424 ЛФ АКБ “Індустріалбанк”;

- ТОВ “А-знак”, код ЄДРПОУ № 37193050, № 26000313620 МФО 320854 ПАТ “Діамантбанк”;

- ТОВ “ТПК Груп”, код ЄДРПОУ 38148831, № 26004313541 МФО 320854 ПАТ “Діамантбанк”;

грошових коштів в загальній сумі 4 865 438,30 грн. та з метою визначення розміру матеріальної шкоди (збитків), заподіяної внаслідок таких дій службових осіб заводу.

В ході ревізії необхідно відповісти на наступні запитання:

- які фінансово-господарські операції були проведені ПрАТ “Львівській лікеро-горілчаний завод” код ЄДРПОУ 30822837 у період з 29.09.2011 по 14.05.2013 пов’язанні з отриманням, зберіганнями, переробкою тощо, вантажів, товарно-матеріальних цінностей, наданням послуг отриманих від ФОП ОСОБА_2, код ЄДРПОУ № НОМЕР_1, як документально вони відображенні;

- правильність, своєчасність, достовірність і повнота відображення в регістрах бухгалтерського обліку ПрАТ “Львівській лікеро-горілчаний завод” код ЄДРПОУ 30822837 операцій, пов’язаних з отриманням, зберіганням, переробкою тощо, вантажів, товарно-матеріальних цінностей, наданих послуг отриманих від ФОП ОСОБА_2, код ЄДРПОУ № НОМЕР_1 за вказаний період;

- які фінансово-господарські операції були проведені ПрАТ “Львівській лікеро-горілчаний завод” код ЄДРПОУ 30822837 у період з 29.09.2011 по 14.05.2013 пов’язанні з отриманням, зберіганнями, переробкою тощо, вантажів, товарно-матеріальних цінностей, наданням послуг отриманих від ТОВ “А-знак” код ЄДРПОУ № 37193050, як документально вони відображенні;

- правильність, своєчасність, достовірність і повнота відображення в регістрах бухгалтерського обліку ПрАТ “Львівській лікеро-горілчаний завод” код ЄДРПОУ 30822837 операцій, пов’язаних з отриманням, зберіганням, переробкою тощо, вантажів, товарно-матеріальних цінностей, наданих послуг отриманих від ТОВ “А-знак” код ЄДРПОУ № 37193050 за вказаний період;

- які фінансово-господарські операції були проведені ПрАТ “Львівській лікеро-горілчаний завод” код ЄДРПОУ 30822837 у період з 29.09.2011 по 14.05.2013 пов’язанні з отриманням, зберіганнями, переробкою тощо, вантажів, товарно-матеріальних цінностей, наданням послуг отриманих від ТОВ “ТПК Груп” код ЄДРПОУ 38148831, як документально вони відображенні;

- правильність, своєчасність, достовірність і повнота відображення в регістрах бухгалтерського обліку ПрАТ “Львівській лікеро-горілчаний завод” код ЄДРПОУ 30822837 операцій, пов’язаних з отриманням, зберіганням, переробкою тощо, вантажів, товарно-матеріальних цінностей, наданих послуг отриманих від ТОВ “ТПК Груп” код ЄДРПОУ 38148831 за вказаний період..

Слідчий суддя: В.Я.Головатий