Court ruling № 32112540, 26.06.2013, Kyiv Regional Court of Appeal

УХВАЛА

Іменем України

25 червня 2013 року м. Київ

Суддя апеляційного суду Київської області Костенко І.В., розглянувши апеляційну скаргу директора ТОВ «Інжбуд-Підряд” ОСОБА_2 на ухвалу слідчого судді Вишгородського районного суду Київської області від 17.06.2013 року про тимчасовий доступ до речей і документів,-

ВСТАНОВИЛА:

Ухвалою слідчого судді Вишгородського районного суду Київської області від 17.06.2013 року старшому слідчому СВ ДПІ у Вишгородському районі ОСОБА_3 та співробітникам оперативного підрозділу податкової міліції на підставі доручення наданого згідно ст.40 КПК України надано тимчасовий доступ до речей і документів та можливість їх вилучення у ТОВ “Інжбуд-Підряд” (Київська область, Вишгородський район, с.Козаровичі, вул.Урицького,1), а саме:

- договорів з додатками та додатковими угодами (щодо придбання (поставки) товару (робіт, послуг), укладених між ТОВ «Інжбуд-Підряд» (ЄДРПОУ 32878470) і ТОВ «БВК Будівельник» (код ЄДРПОУ 35256485), ТОВ «Гєрмєс» (код ЄДРПОУ 35744814), ТОВ «Константа-Інкорпорейтед» (код ЄДРПОУ 37817020), ТОВ «КФ«Сапфір» (код ЄДРПОУ 34298959) за весь період фінансово-господарських взаємовідносин;

- листування, щодо виконання умов договорів укладених ТОВ «Інжбуд-Підряд» (ЄДРПОУ 32878470) із ТОВ «БВК Будівельник» (код ЄДРПОУ 35256485), ТОВ «Гєрмєс» (код ЄДРПОУ 35744814), ТОВ «Константа-Інкорпорейтед» (код ЄДРПОУ37817020), ТОВ «КФ «Сапфір» (код ЄДРПОУ 34298959);

- банківських виписок, платіжних доручень, рахунків-фактур, векселів та документів щодо їх руху чи інших документів що свідчать про оплату ТОВ «Інжбуд-Підряд» (ЄДРПОУ 32878470) товару (робіт, послуг), придбаного в ТОВ «БВК Будівельник» (код ЄДРПОУ 35256485), ТОВ «Гєрмєс» (код ЄДРПОУ 35744814), ТОВ «Константа-Інкорпорейтед» (код ЄДРПОУ 37817020), ТОВ «КФ «Сапфір» (код ЄДРПОУ 34298959);

- реєстрів отриманих та виданих податкових накладних, що свідчать про придбання ТОВ «Інжбуд-Підряд» (ЄДРПОУ 32878470) товару (робіт, послуг) в ТОВ «БВК Будівельник» (код ЄДРПОУ 35256485), ТОВ «Гєрмєс» (код ЄДРПОУ 35744814), ТОВ «Константа-Інкорпорейтед» (код ЄДРПОУ 37817020), ТОВ «КФ «Сапфір» (код ЄДРПОУ 34298959);

- податкових, видаткових, товарно-транспортних, залізничних транспортних, товарних накладних, що свідчать про придбання ТОВ «Інжбуд-Підряд» (ЄДРПОУ 32878470) товару (робіт послуг) в ТОВ «БВК Будівельник» (код ЄДРПОУ 35256485), ТОВ «Гєрмєс» (код ЄДРПОУ 35744814), ТОВ «Константа-Інкорпорейтед» (код ЄДРПОУ 37817020), ТОВ «КФ «Сапфір» (код ЄДРПОУ 34298959);

- актів прийому-передачі товару (робіт, послуг) придбаного ТОВ «Інжбуд-Підряд» (ЄДРПОУ 32878470) у ТОВ «БВК Будівельник» (код ЄДРПОУ 35256485), ТОВ «Гєрмєс» (код ЄДРПОУ 35744814), ТОВ «Константа-Інкорпорейтед» (код ЄДРПОУ 37817020), ТОВ «КФ «Сапфір» (код ЄДРПОУ 34298959);

- довіреностей на отримання товару, придбаного ТОВ «Інжбуд-Підряд» (ЄДРПОУ

32878470) у ТОВ «БВК Будівельник» (код ЄДРПОУ 35256485), ТОВ «Гєрмєс» (код ЄДРПОУ 35744814), ТОВ «Константа-Інкорпорейтед» (код ЄДРПОУ 37817020), ТОВ «КФ «Сапфір» (код ЄДРПОУ 34298959);

-книг (реєстрів) обліку придбання та реалізації товару (робіт, послуг) ТОВ Інжбуд-Підряд» (ЄДРПОУ 32878470) у (на) ТОВ «БВК Будівельник» (код ЄДРПОУ 55256485), ТОВ «Гєрмєс» (код ЄДРПОУ 35744814), ТОВ «Константа-Інкорпорейтед» (код ЄДРПОУ 37817020), ТОВ «КФ «Сапфір» (код ЄДРПОУ 34298959);

-книг (реєстрів) складського обліку товарів придбаних ТОВ «Інжбуд-Підряд» (ЄДРПОУ 32878470) у ТОВ «БВК Будівельник» (код ЄДРПОУ 35256485), ТОВ «Гєрмєс» (код ЄДРПОУ 35744814), ТОВ «Константа-Інкорпорейтед» (код ЄДРПОУ 37817020), ТОВ «КФ «Сапфір» (код ЄДРПОУ 34298959);

-актів звірок придбаних (реалізованих) товарів, отриманих (наданих) робіт, послуг ТОВ «Інжбуд-Підряд» (ЄДРПОУ 32878470) у (на) ТОВ «БВК Будівельник» (код ЄДРПОУ 35256485), ТОВ «Гєрмєс» (код ЄДРПОУ 35744814), ТОВ «Константа-Інкорпорейтед» (код ЄДРПОУ 37817020), ТОВ «КФ «Сапфір» (код ЄДРПОУ 34298959);

-актів звірок взаєморозрахунків ТОВ «Інжбуд-Підряд» (ЄДРПОУ 32878470) з ТОВ «БВК Будівельник» (код ЄДРПОУ 35256485), ТОВ «Гєрмєс» (код ЄДРПОУ 35744814), ТОВ «Константа-Інкорпорейтед» (код ЄДРПОУ 37817020), ТОВ «КФ «Сапфір» (код ЄДРПОУ 34298959);

-карток рахунків по валових витратах по взаємовідносинах ТОВ «Інжбуд-Підряд» (ЄДРПОУ 32878470) з ТОВ «БВК Будівельник» (код ЄДРПОУ 35256485), ТОВ «Гєрмєс» (код ЄДРПОУ 35744814), ТОВ «Константа-Інкорпорейтед» (код ЄДРПОУ 37817020), ТОВ «КФ «Сапфір» (код ЄДРПОУ 34298959) за весь період фінансово-господарських взаємовідносин;

-наказів про призначення та посадові інструкції службових осіб ТОВ «Інжбуд-Підряд» (ЄДРПОУ 32878470), та інших осіб підприємства, причетних до здійснення фінансово-господарських взаємовідносин з ТОВ «БВК Будівельник» (код ЄДРПОУ 35256485), ТОВ «Гєрмєс» (код ЄДРПОУ 35744814), ТОВ «Константа-Інкорпорейтед» (код ЄДРПОУ 37817020), ТОВ «КФ «Сапфір» (код ЄДРПОУ 34298959).

Директор ТОВ “Інжбуд-Підряд” звернувся до апеляційного суду з апеляційною скаргою, в якій просить скасувати вищевказану ухвалу слідчого судді з підстав невідповідності висновків суду фактичним обставинам справи, неповноти судового розгляду.

Відповідно до вимог п.10 ч.1 ст.309 КПК України під час досудового розслідування можуть бути оскаржені в апеляційному порядку ухвали слідчого судді про тимчасовий доступ до речей і документів, яким дозволено вилучення речей і документів, які посвідчують користування правом на здійснення підприємницької діяльності, або інших, за відсутності яких фізична особа — підприємець чи юридична особа позбавляються можливості здійснювати свою діяльність.

З огляду на дані вимоги закону, документи і речі ТОВ “Інжбуд-Підряд”, які зазначені в ухвалі слідчого судді до яких старшому слідчому СВ ДПІ у Вишгородському районі ОСОБА_3 та (або) співробітникам оперативного підрозділу податкової міліції, на підставі доручення, наданого згідно ст.40 КПК України надано тимчасовий доступ, а також можливість їх вилучення не є такими, що позбавляють ТОВ “Інжбуд-Підряд” здійснювати свою діяльність, а тому дана ухвала слідчого судді в апеляційному порядку оскарженню не підлягає.

За таких обставин у відкритті провадження за апеляційною скаргою ТОВ “Інжбуд-Підряд” слід відмовити.

Керуючись п.4 ст.399 КПК України,-

У Х В А Л И Л А:

Відмовити у відкритті провадження за апеляційною скаргою директора ТОВ «Інжбуд-Підряд” ОСОБА_2 на ухвалу слідчого судді Вишгородського районного суду Київської області від 17.06.2013 року про тимчасовий доступ до речей і документів.

Ухвала може бути оскаржена в касаційному порядку до Вищого спеціалізованого суду України з розгляду цивільних і кримінальних справ протягом трьох місяців з дня її проголошення.

Суддя І.В.Костенко