№ 32035063, 25.06.2013, Slobidskyi District Court of Kharkiv City (until 25.04.2025 - Kominternivskyi District Court of Kharkiv City)

Коминтерновский районный суд г.Харькова

Номер производства № 1/641/30/2013 Дело № 1-450/11

ПОСТАНОВЛЕНИЕ

ИМЕНЕМ УКРАИНЫ

25.06.2013 Коминтерновский районный суд г.Харькова в составе: председательствующего: судьи - Буцкого В.В..

при секретаре - Демченко Т.В.

с участием прокурора - Тугайбей В.А.

защитника - адвоката - ОСОБА_1

рассмотрев в открытом судебном заседании материалы уголовного дела по обвинению

ОСОБА_2 , ІНФОРМАЦІЯ_4 года рождения, уроженца г. Харькова, гражданина Украины, с высшим образованием, женатого, имеющего на иждивении несовершеннолетнего сына ОСОБА_3 ІНФОРМАЦІЯ_3, не работает, ранее не судимого, проживает по адресу: АДРЕСА_1,

в совершении преступлений, предусмотренных ч.1 ст. 366, ч.1 ст. 382 УК Украины, -

У С Т А Н О В И Л :

ОСОБА_2 обвиняется в том, что он, являясь председателем ликвидационной комиссии согласно решения общих сборов ООО «Нарт 2008», (код ЕГРПОУ 36222331) от 10.07.2009, подал 25.09.2009 в Хозяйственный суд Харьковской области заявление об открытии дела о банкротстве ООО «Нарт 2008» и предоставил органу суда необходимые документы, подтверждающие суть поданного заявления и финансовую несостоятельность предприятия.

29.09.2009 определением Хозяйственного суда Харьковской области ОСОБА_2 был признан председателем ликвидационной комиссии ООО «Нарт 2008».

30.10.2009 постановлением Хозяйственного суда Харьковской области по делу №Б-50\149-09 ООО «Нарт 2008» признано банкротом, с открытием ликвидационной процедуры. Согласно указанного постановления суда со дня принятия указанного постановления деятельность банкрота - ООО «Нарт 2008» - прекращается, срок исполнения всех обязательств по уплате налогов и обязательных платежей признан наставшим, руководитель банкрота должен быть уволен с работы о чем должна была быть сделана запись в трудовой книжке. Ликвидатором предприятия назначен председатель ликвидационной комиссии ОСОБА_2, в обязанность которому вменялось в том числе закрытие в пятидневный срок всех текущих счетов ООО «Нарт 2008».

В тоже время, как было установлено в ходе следствия по делу, вопреки решению Хозяйственного суда Харьковской области о прекращении предпринимательской деятельности ОСОБА_2, в период с 01.11.2009 по 31.12.2009, продолжая оставаться руководителем (органом управления) банкрота, используя документы, реквизиты и печать ООО «Нарт 2008», имея при этом возможность осуществления возложенных на него полномочий и обязанностей как ликвидатора предприятия, в период ноября-декабря 2009 года фактически осуществлял финансово - хозяйственную деятельность от имени ООО «Нарт 2008», направленную на заключение договоров - сделок с предприятиями - контрагентами, в т.ч. связанную с куплей - продажей стройматериалов, оборудования, запчастей, разработкой технической документации. При осуществлении деятельности ООО «Нарт 2008» ОСОБА_2 продолжил использование ранее открытого текущего счета N26005310057301, в филиале АКБ «Южный» г.Харькова, МФО 350761.

По результатам указанной деятельности на текущий счет ООО «Нарт 2008» в качестве оплаты за поставленную продукцию (оказанные услуги) от предприятий - контрагентов были перечислены денежные средства в сумме 15482517,70 гривен. Расход денежных средств с текущего счета ООО «Нарт 2008» на расчеты с поставщиками и закупку товара составил 15657557,86 гривен.

Кроме того, ОСОБА_2, единолично являясь руководителем (органом управления) банкрота ООО «Нарт 2008», осуществляя деятельность, связанную с выполнением организационно-распорядительных и административно-хозяйственных обязанностей, преследуя цель на внесение в официальные документы ликвидатора заведомо ложных сведений о фактических объемах и цифровых значениях финансово - хозяйственной деятельности ООО „Нарт 2008", совершил служебный подлог путем внесения заведомо ложных сведений в документы обязательной налоговой отчетности по НДС за ноябрь 2009 года, а также путем неподачи документов обязательной налоговой отчетности по НДС за декабрь 2009 года и налогу на прибыль предприятий за 4-й квартал 2009 года.

Так, ОСОБА_2 самостоятельно заполнил и средствами электронной связи подал в ГНИ в Коминтерновском районе г.Харькова (по месту регистрации ООО «Нарт 2008») декларацию по налогу на добавленную стоимость за отчетный период - ноябрь 2009 года, в которой отчитался от отсутствии финансово - хозяйственной деятельности ООО «Нарт 2008», и как следствие этого, об отсутствии налоговых обязательств по уплате в государственный бюджет государства налога на добавленную стоимость в данный отчетный период.

Вместе с тем, проведенной документальной проверкой деятельности ООО Нарт 2008» установлено, что фактически в указанное время финансово - хозяйственная деятельность предприятия велась, на текущий счет ООО «Нарт 2008» №26005310057301, открытый в филиале АКБ «Южный» г.Харьков, МФО 350761 от предприятий - контрагентов в качестве оплаты за стройматериалы, запчасти и оборудование, другие ТМЦ и задолженности в ноябре 2009 года поступили денежные средства в сумме 10826117,76 гривен. В это же время с указанного текущего счета ООО «Нарт 2008» на закупку запчастей, комплектующих по ранее заключенным договорам были перечислены иным субъектам предпринимательской деятельности либо сняты в наличном виде в кассе банка на закупку товара денежные средства в сумме 11000988,85 гривен, о чем ОСОБА_2, было достоверно известно.

Кроме того, в октябре 2009 года по результатам ведения финансово - хозяйственной деятельности ООО «Нарт 2008» на текущий счет предприятия №26005310057301 от предприятий - контрагентов в качестве оплаты за стройматериалы, запчасти и оборудование, другие ТМЦ и задолженности по ранее заключенным договорам поступили денежные средства в сумме 2288150,17 гривен. В это же время, с указанного текущего счета ООО «Нарт 2008» на закупку запчастей, комплектующих по ранее заключенным договорам были перечислены иным субъектам предпринимательской деятельности либо сняты в наличном виде в кассе банка на закупку товара денежные средства в сумме 14167,622,11 гривен, о чем ОСОБА_2, было также достоверно известно.

В декабре 2009 года по результатам ведения финансово - хозяйственной деятельности ООО «Нарт 2008» на текущий счет предприятия №26005310057301 от предприятий - контрагентов в качестве оплаты за стройматериалы, запчасти и оборудование, другие ТМЦ и задолженности по ранее заключенным договорам поступили денежные средства в сумме 4656399,94 гривен. В это же время с указанного текущего счета ООО «Нарт 2008» на закупку запчастей, комплектующих по ранее заключенным договорам были перечислены иным субъектам предпринимательской деятельности либо сняты в наличном виде в кассе банка на закупку товара денежные средства в сумме 4656569,01 гривен, о чем ОСОБА_2, было также достоверно известно.

Также, ОСОБА_2, являясь председателем ликвидационной комиссии ООО «Нарт 2008», наделенным организационно-распорядительными и административно-хозяйственными функциями, имея умысел на внесения в официальные документы заведомо ложные сведения, 25.09.2009 подал собственноручно подписанное заявление в Хозяйственный суд Харьковской области об открытии дела о банкротстве ООО «Нарт 2008». В данном заявлении ОСОБА_2 мотивировал свое решение возникшей задолжностью перед ООО «Эдан плюс» (код ЕГРПОУ 36032757) по договору проведения маркетинговых исследований №26-9 от 26.05.2009 в общей сумме 246000,00 грн. и не имея средств на банковский текущих счетах ООО «Нарт 2008» по состоянию на 25.09.2009, за счет которых возможно погасить задолжность перед вышеуказанным предприятием. Согласно реестра движения денежных средств по текущему счету №26005310057301 открытого в АКБ «Южный» в период с 21.09.2009 по 16.12.2009 поступило от предприятий-контрагентов в качестве оплаты и предоплаты за металлопрокат, запчасти, материалы, доходы по договору комиссии и продажи, электротехнического оборудования в сумме 58740155,74 грн., расход денежных средств составил 60767401,33 грн. Несмотря на фактическое осуществление в октябре - декабре 2009 года финансово - хозяйственной деятельности ООО „Нарт 2008" в значительных размерах, ОСОБА_2 были составлены и 14.12.2009 поданы в Хозяйственный суд Харьковской области отчет ликвидатора, инвентаризационная ведомость товароматериальных ценностей от 13.12.2009, ликвидационный баланс на 13.12.2009, приложение к отчету ликвидатора (отчет об использовании активов должника) в которых отразил отсутствие движения и вообще наличия каких- либо активов у ООО „Нарт 2008" за отчетный период: с 25.09.2009 по 13.12.2009.

Своими действиями ОСОБА_2 совершил преступление, предусмотренное ч.1 ст. 366 УК Украины, т.е. внесение в официальные документы заведомо ложных сведений (должностной подлог). Кроме того, ОСОБА_2 совершил преступление, предусмотренное ч.1 ст. 382 УК Украины - т.е. умышленное неисполнение постановления суда, вступившего в законную силу (неисполнение судебного решения).

В судебном заседании подсудимый ОСОБА_2 заявил ходатайство об освобождении его от уголовной ответственности на основании ст. 1 п. «в», ст. 6 Закона Украины «Об амнистии в 2011 году» от 08 июля 2011 года, ссылаясь на то, что он имеет несовершеннолетнего ребенка.

Адвокат ОСОБА_1 поддержал ходатайство своего подзащитного.

Суд, выслушав мнение прокурора, представителя гражданского истца, не возражавших против освобождения ОСОБА_2 от уголовной ответственности, исследовав материалы дела, считает, что уголовное дело подлежит прекращению по следующим основаниям.

В силу ст. 6 УПК Украины обстоятельством, которое исключает производство по уголовному делу, является акт амнистии, если он устраняет применения наказания за совершенное преступление.

Как усматривается из материалов уголовного дела, ОСОБА_2 совершил умышленные преступления, предусмотренные ч.1 ст. 366, ч.1 ст. 382 УК Украины, за которое законом предусмотрено наказание в виде лишения свободы на срок не более трех лет, имеет малолетнего ребенка ОСОБА_3 ІНФОРМАЦІЯ_3.

Таким образом, на ОСОБА_2 распространяется действие ст.1 п. «в» Закона Украины «Об амнистии в 2011 году» от 08 июля 2011 года.

Гражданский иск подлежит оставлению без рассмотрения, однако за ГНИ в Коминтерновском районе г. Харькова остается право обратиться с иском в порядке гражданского судопроизводства.

Поскольку гражданский иск в порядке уголовного судопроизводства оставлен без рассмотрения, суд считает необходимым арест на вклады, ценности и иное движимое и недвижимое имущество обвиняемого ОСОБА_2, наложенный постановлением начальника СО НМ ГНИ в Дзержинском районе г. Харькова Миночкиным Д.А. от 29 марта 2011 года - снять.

Судебные издержки, связанные с проведением судебно-экономической экспертизы № 3480 от 29.03.2011 в размере 937 гривен 60 копеек, дополнительной судебно-экономической экспертизы № 5472 от 20.08.2012 а размере 5896 гривен и комиссионной судебно-экономической экспертизы № 11829 от 10.01.2013 в размере 5896 гривен, а всего в сумме 12729 гривен 60 копеек - взыскать со ОСОБА_2 в пользу государства.

Судьбу вещественных доказательств разрешить в соответствии со ст. 81 УПК Украины.

На основании изложенного и руководствуясь п.4 ст.6, ст. 282 УПК Украины, ст. 1 п. «в», ст. 6 Закона Украины «Об амнистии в 2011 году» от 08.07.2011, -

П О С Т А Н О В И Л :

Уголовное дело по обвинению ОСОБА_2 по ч. 1 ст. 366, ч.1 ст. 382 УК Украины производством прекратить в соответствии со ст. 1 п. «в», ст. 6 Закона Украины «Об амнистии в 2011 году» от 08.07.2011.

ОСОБА_2 от уголовной ответственности освободить.

Меру пресечения ОСОБА_2 в виде подписки о невыезде - отменить.

Арест на вклады, ценности и иное движимое и недвижимое имущество обвиняемого ОСОБА_2, наложенный постановлением начальника СО НМ ГНИ в Дзержинском районе г. Харькова Миночкина Д.А. от 29 марта 2011 года - отменить.

Судебные издержки, связанные с проведением судебно-экономической экспертизы № 3480 от 29.03.2011, дополнительной судебно-экономической экспертизы № 5472 от 20.08.2012 и комиссионной судебно-экономической экспертизы № 11829 от 10.01.2013 в сумме 12729 (двенадцать тысяч семьсот двадцать девять) гривен 60 копеек - взыскать со ОСОБА_2 в пользу государства.

Вещественные доказательства по делу:

- документы ООО «Нарт 2008», первичная бухгалтерская документация предприятия, материалы регистрационного дела, реестр движения денежных средств по текущему счету № 26005310057301 ООО «Нарт 2008» открытого ФАБ «Южный», МФО 350761, за период с 21.09.2009 по 16.12.2009; декларация по НДС предприятия за ноябрь 2009 года, акт проверки ООО «Нарт 2008», бухгалтерская документация предприятий-контрагентов ООО «Нарт 2008», материалы дела по банкротству ООО «Нарт 2008», хранящиеся в материалах уголовного дела - хранить в материалах дела;

- копии декларации по налогу на прибыль (с приложениями) и по НДС (с приложениями № 5) за период с 01.01.2009 по 30.08.2009 по ООО «Нарт 2008»; пояснительная директора ООО «Нарт 2008» ОСОБА_2 - вернуть ОСОБА_2.

Постановление может быть обжаловано в апелляционный суд Харьковской области в течение 7 суток с момента его оглашения.

Судья -В. В. Буцький