Court ruling № 31473719, 03.04.2013, Zavodskyi District Court of Luhansk City (until 25.04.2025 - Leninskyi District Court of Luhansk City)

Справа№437/5195/13-к

У Х В А Л А

про тимчасовий доступ до речей і документів

м. Луганськ 03 квітня 2013 року

Слідчий суддя Ленінського районного суду міста Луганська: Антоненко М.В., при секретарі Атуовій К.А., за участю старшого слідчого з ОВС Слідчого управління ДПС у Луганській області майора податкової міліції ОСОБА_1, розглянув винесене в кримінальному провадженні №32012030110000029 від 24.12.2012 року, старшим слідчим з ОВС СУ ДПС у Луганській області майором податкової міліції ОСОБА_1 і погоджено старшим прокурором відділу прокуратури Луганської області ОСОБА_2, клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів в рамках досудового розслідування по кримінальному провадженню №32012030110000029 від 24.12.2012 року, з метою забезпечення швидкого, повного та неупередженого розслідування.

Перевіривши надані документи, заслухавши думку старшого слідчого з ОВС Слідчого управління ДПС у Луганській області майора податкової міліції ОСОБА_1,-

В С Т А Н О В И В:

У клопотанні органу досудового слідства зазначено, що в ході проведення досудового слідства встановлено, що згідно додаткових узагальнених матеріалів Державного комітету фінансового моніторингу України № 0674/2012/ДСКТОВ «Східлайн-Лугбуд» (к. 34280124) за період з 04.11.2011 р. по 20.02.2012 р. на рахунок фізичної особи ОСОБА_3 (к. НОМЕР_1) № 26209110500503 відкритий в ПАТ «Ринкові технології» (МФО 380786) було зараховано 12,28 млн. гривен з призначенням платежу «оплата по простому векселю», які в подальшому були зняти готівкою з рахунка фізичної особи ОСОБА_3 безпосередньо ОСОБА_3 та ОСОБА_4, діючим на підставі довіреності.

При проведенні цих операцій директор ТОВ «Східлайн-Лугбуд» (к. 34280124) ОСОБА_5 ухилилась від сплати податку з доходів фізичних осіб у розмірі понад 0,7 млн. грн. що спричинило фактичне ненадходження коштів у бюджет держави.

Грошові кошти окрім ТОВ «Східлайн-Лугбуд» (к.34280124) на рахунок ОСОБА_3 надходили від ПП «Інтер-Сіті» (к. 37287981) та ТОВ «ЦСБТ «Азеріт» (к. 36736060) з призначенням платежу «оплата по простому векселю».

Під час досудового розслідування встановлено, що в свою чергу джерелом надходження грошових коштів на рахунки ПП «Інтер-Сіті» (к. 37287981) були наступні підприємства: ПП "БПФ "ГОРИЗОНТ" (к. 37912442), ТОВ "ВАШІ ПРОДУКТИ" (к. 37912353), ПП "РІА "ВАРД" (к. 37287782 ), ТОВ "ПРОМ-АРТ-ПЛЮС" (к. 37235137), ПП "БУДАЛЬП" (к. 33111875), ПАТ "СТАРОБІЛЬСЬКИЙ МЗ" (к. 444837), ТОВ "ПІДШИПНИК-СЕРВІС" (к. 24203334 ), ТОВ "ТОРГОВИЙ ДІМ ІМЕНІ ПАРХОМЕНКА" (к. 32797072 ), ПП "БЕЛІС" (к. 23478253), ТОВ "ЗФ № 105" (к. 31832110), НАУКОВО-ВИРОБНИЧЕ МСП "ОПИТ" (к. 13386722), ТОВ "ЛУСІНЕ ЛТД" (к. 13399251), ТОВ "ІНТЕХ-СЕРВІС" (к. 31673965), ТОВ "ДП УКРПРОМТЕХ" (к. 35156148 ), ЛФ ДП "РЕГІОНАЛЬНІ ЕЛЕКТРИЧНІ МЕРЕЖІ" (к. 26447684 ), ТОВ "КНТ "ЄВРО" (к. 32418922), МПП "ФІРМА ПРИРОДА" (к. 13407186), ПАТ "ГЗФ"БІЛОРІЧЕНСЬКА" (к. 178502), ТОВ "СВЕРДЛОВСЬКИЙ ЗАВОД ГШО" (к. 19074691), фізична особа ОСОБА_6 (к. НОМЕР_2), ФОП ОСОБА_7 (к. НОМЕР_3).

ПАТ "СТАРОБІЛЬСЬКИЙ МЗ" (к. 444837) використовувались рахунки №26008001311002 та №26007001311003 відкриті в ЛУГАНСЬКІЙ ФІЛІЇ ПАТ"УКРІНБАНК" ОСОБА_8 (МФО 304836).

Отже, в розпорядженні вказаного закладу банківської установи, знаходяться фінансові банківські документи, які мають значення для встановлення повноти обчислення та сплати податків ТОВ «Східлайн-Лугбуд» (к.34280124).

У даному випадку банківські документи вказаного підприємства, які знаходяться в установі банку, мають суттєве значення для підтвердження корисливого мотиву вчинення злочину та кваліфікації кримінального правопорушення і підлягають вилученню, шляхом тимчасового доступу до них.

До судового засідання від старшого слідчого з ОВС Слідчого управління ДПС у Луганській області майора податкової міліції ОСОБА_1 надійшло клопотання про не здійснення фіксації судового процесу звукозаписуючим пристроєм «Оберіг». Інших клопотань що до фіксації судового процесу звукозаписуючим пристроєм «Оберіг», не надійшло.

Вивчивши матеріали кримінального провадження, суть клопотання, суд прийшов до висновку про наявність в матеріалах кримінального провадження достатніх даних, що дають органу досудового слідства підстав вважати, що вищевказані документи, питання про проведення тимчасового доступу до яких ставиться в клопотанні органа досудового слідства, містять дані, що мають значення для встановлення істини, а також з метою забезпечення швидкого, повного та неупередженого розслідування, і підлягають вилученню.

Враховуючи викладене, керуючись ст. ст. 40, 107, 110, 131, 132, 159-166 КПК України, -

У Х В А Л И В:

Надати старшому слідчому з ОВС СУ ДПС у Луганській області майору податкової міліції ОСОБА_1 та співробітникам податкової міліції за дорученням старшого слідчого з ОВС СУ ДПС у Луганській області ОСОБА_1 тимчасовий доступ до реєстру руху грошових коштів по рахункам ПАТ "СТАРОБІЛЬСЬКИЙ МЗ" (к. 444837) №26008001311002 та №26007001311003 на паперовому та електронному носіях по кредитовим і дебетовим операціям з повною розшифровкою даних контрагентів, найменуванням та сум платежів, МФО банку відправника, а також з обов'язковою вказівкою дати і точного часу платежу, залишку грошових коштів на початок і кінець робочого дня, за період з 01.01.2011 р. по 31.12.2012 р., які зберігаються в ЛУГАНСЬКІЙ ФІЛІЇ ПАТ"УКРІНБАНК" ОСОБА_8 (МФО 304836) за адресою: м.Луганськ, вул. Жовтнева, 3, та можливість їх вилучити.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий диспут по речей та документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положенням кримінально - процесуального кодексу України з метою відшукання та вилучення зазначених документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: М.В. Антоненко