Court ruling № 31468699, 17.04.2013, Zavodskyi District Court of Luhansk City (until 25.04.2025 - Leninskyi District Court of Luhansk City)

Справа№437/5876/13-к

У Х В А Л А

про тимчасовий доступ до речей і документів

м. Луганськ 17 квітня 2013 року

Слідчий суддя Ленінського районного суду міста Луганська: Антоненко М.В., при секретарі Атуовій К.А., за участю старшого слідчого з ОВС Слідчого управління ДПС у Луганській області майора податкової міліції ОСОБА_1, розглянув винесене в кримінальному провадженні №32013030000000038 від 28.03.2013 року, старшим слідчим з ОВС СУ ДПС у Луганській області майором податкової міліції ОСОБА_1 і погоджено прокурором прокуратури Луганської області ОСОБА_2, клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів в рамках досудового розслідування по кримінальному провадженню №32013030000000038 від 28.03.2013 року, з метою забезпечення швидкого, повного та неупередженого розслідування.

Перевіривши надані документи, заслухавши думку старшого слідчого з ОВС Слідчого управління ДПС у Луганській області майора податкової міліції ОСОБА_1,-

В С Т А Н О В И В:

Слідчим управлінням ДПС в Луганській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні №32013030000000038 від 28.03.2013 року за ст.212 ч.3 КК України, стосовно службових осіб ТОВ "Смавіт", які у період грудень 2012 року - лютий 2013 року, при здійснені фінансово-господарської діяльності умисно занижували суми реалізованого товару, у результаті чого сума можливого ухилення від сплати податків склала 3 459 тис. грн.

Досудовим розслідуванням встановлено, що ТОВ «Смавіт» (37456564) за даними обліків ДПС та ДМС імпортовано з КНР сантехнічних виробів за період з листопаду 2012 року по лютий 2013 року на суму 871 тис. грн., фактично реалізувавши вказаний товар на митній території України через підпорядкованих підприємству ФОП: ФОП «Верескун Наталія Олександрівна» (НОМЕР_1), ФОП «Ковальов Дмитро Сергійович» (НОМЕР_2), ФОП «Ковальова Марина Вікторівна» (НОМЕР_3), ФОП «Попов Валерій Анатолійович» (НОМЕР_4), ФОП «Попов Юрій Валерійович» (НОМЕР_5), ФОП «Попова Ірина Миколаївна» (НОМЕР_6), ФОП «Смажко Віктор Іванович» (НОМЕР_7), ФОП «Смажко Віталій Вікторович» (НОМЕР_8), а при складані податкової звітності занизили суму реалізованого товару.

ФОП «ОСОБА_3М.» (НОМЕР_6) використовувався рахунок №26009392100500, (українська гривня) відкритий в АТ "УкрСиббанк" (МФО 351005).

Отже, в розпорядженні вказаного закладу банківської установи, знаходяться фінансові банківські документи, які мають значення для встановлення повноти обчислення та сплати податків ТОВ «Смавіт» (37456564).

У клопотанні органу досудового слідства ставиться питання про надання тимчасового доступу до юридичної справи й інформації про рух грошових коштів по рахункам даного суб'єкта підприємницької діяльності, відкритих у банківській установі, у зв’язку з тим що інформація, яка міститься в зазначених документах, має значення для встановлення істини, а також з метою забезпечення швидкого, повного та неупередженого розслідування.

До судового засідання від старшого слідчого з ОВС Слідчого управління ДПС у Луганській області майора податкової міліції ОСОБА_1 надійшло клопотання про не здійснення фіксації судового процесу звукозаписуючим пристроєм «Оберіг». Інших клопотань що до фіксації судового процесу звукозаписуючим пристроєм «Оберіг», не надійшло.

Вивчивши матеріали кримінального провадження, суть клопотання, суд прийшов до висновку про наявність в матеріалах кримінального провадження достатніх даних, що дають органу досудового слідства підстав вважати, що вищевказані документи, питання про проведення тимчасового доступу до яких ставиться в клопотанні органа досудового слідства, містять дані, що мають значення для встановлення істини, а також з метою забезпечення швидкого, повного та неупередженого розслідування, і підлягають вилученню.

Враховуючи викладене, керуючись ст. ст. 40, 107, 110, 131, 132, 159-166 КПК України, -

У Х В А Л И В:

Надати старшому слідчому з ОВС СУ ДПС у Луганській області майору податкової міліції ОСОБА_1 та співробітникам податкової міліції за дорученням старшого слідчого з ОВС СУ ДПС у Луганській області ОСОБА_1 тимчасовий доступ до документів банківської справи ФОП «Попова Ірина Миколаївна» (НОМЕР_6): довіреностей виданих ФОП «Попова Ірина Миколаївна» (НОМЕР_6) іншим особам на право розпорядження рахунком; та реєстру руху грошових коштів по рахункам ФОП «Попова Ірина Миколаївна» (НОМЕР_6) №26009392100500 (українська гривня) на паперовому та електронному носіях по кредитовим і дебетовим операціям з повною розшифровкою даних контрагентів, найменуванням та сум платежів, МФО банку відправника, а також з обов'язковою вказівкою дати і точного часу платежу, залишку грошових коштів на початок і кінець робочого дня, за період з 27.06.2012 р. по 10.04.2013р., які зберігаються в АТ "УкрСиббанк" (МФО 351005), та можливість їх вилучити.

Строк дії ухвали не може перевищувати одного місяця з дня постановлення ухвали.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий диспут по речей та документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положенням кримінально - процесуального кодексу України з метою відшукання та вилучення зазначених документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: М.В. Антоненко