Court ruling № 31455221, 26.02.2013, Zavodskyi District Court of Luhansk City (until 25.04.2025 - Leninskyi District Court of Luhansk City)

Справа №2924/13-к

У Х В А Л А

про тимчасовий доступ до речей і документів

м. Луганськ 26 лютого 2013 року

Слідчий суддя Ленінського районного суду міста Луганська: Антоненко М.В., при секретарі Атуовій К.А., за участю старшого слідчого з ОВС Слідчого управління ДПС у Луганській області капітана податкової міліції ОСОБА_1, розглянув винесене в кримінальному провадженні №32012030000000004 від 22.11.2012 року, старшим слідчим з ОВС СУ ДПС у Луганській області капітаном податкової міліції ОСОБА_1 і погоджено прокурором прокуратури Луганської області ОСОБА_2, клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів в рамках досудового розслідування по кримінальному провадженню №32012030000000004, з метою забезпечення швидкого, повного та неупередженого розслідування.

Перевіривши надані документи, заслухавши думку старшого слідчого з ОВС Слідчого управління ДПС у Луганській області капітана податкової міліції ОСОБА_1,-

В С Т А Н О В И В:

У клопотанні органу досудового слідства зазначено, що слідчим управлінням ДПС у Луганській області проводиться досудове розслідування по кримінальному провадженню №32012030000000004 від 22.11.2012 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України.

В ході досудового розслідування встановлено, що ОСОБА_3 в період з 27.04.10 по 01.06.12 отримав грошові кошти у загальній сумі 79,9 млн. грн., у якості гонорару, який не відобразив у своїй податкової звітності.

Досудовим розслідуванням встановлено, що ОСОБА_3 у своїй фінансово-господарської діяльності, для зняття готівки, використовував послуги по обміну електронних грошей на готівкові кошти, за допомогою послуги «WEBMONEY».

Послугами по обміну електронних грошей на готівкові кошти, ОСОБА_3 надавали особи, зареєстровані в системі «WEBMONEY». Користувачі «WEBMONEY» в свою чергу у своїй діяльності мали господарські взаємовідносини ТОВ «Українська гарантійна агенція» (код 37886109).

Досудовим розслідуванням встановлено, що ТОВ «Українська гарантійна агенція» (код 37886109) відкритий рахунок №26000324520511 у ПАТ «УПБ» (МФО 300205).

Таким чином, в розпорядженні вказаного закладу банківської установи, знаходяться фінансові банківські документи, які мають значення для встановлення повноти обчислення та сплати податків вказаним СПД.

У клопотанні органу досудового слідства ставиться питання про надання тимчасового доступу до юридичної справи й інформації про рух грошових коштів по рахункам даного суб'єкта підприємницької діяльності, відкритих у банківській установі, у зв’язку з тим що інформація, яка міститься в зазначених документах, має значення для встановлення істини, а також з метою забезпечення швидкого, повного та неупередженого розслідування.

Вивчивши матеріали кримінального провадження, суть клопотання, суд прийшов до висновку про наявність в матеріалах кримінального провадження достатніх даних, що дають органу досудового слідства підстав вважати, що вищевказані документи, питання про проведення тимчасового доступу до яких ставиться в клопотанні органа досудового слідства, містять дані, що мають значення для встановлення істини, а також з метою забезпечення швидкого, повного та неупередженого розслідування, і підлягають вилученню.

Враховуючи викладене, керуючись ст. ст. 40, 131, 132, 159-166 КПК України, -

У Х В А Л И В:

Надати тимчасовий доступ до реєстру руху грошових коштів ТОВ «Українська гарантійна агенція» (код 37886109) по рахунку №26000324520511 (усі види валют у тому числі електроні гроші) на паперовому та електронному носіях по кредитовим і дебетовим операціям з повною розшифровкою даних контрагентів, найменування та сум платежів, МФО банку відправника, (електронних гаманців) а також з обов'язковою вказівкою дати і точного часу платежу, залишку грошових коштів на початок і кінець робочого дня, за період з моменту відкриття по 20.02.2013 року (тобто можливість ознайомитись з ними та вилучити їх для запобігання їх можливому знищенню), який зберігається у ПАТ «УПБ» (МФО 300205), та можливість їх вилучити.

Строк дії ухвали не може перевищувати одного місяця з дня постановлення ухвали.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ по речей та документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положенням кримінально - процесуального кодексу України з метою відшукання та вилучення зазначених документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: М.В. Антоненко