Court ruling № 31384532, 03.04.2013, Nikopol City and District Court of Dnipropetrovsk Oblast

Справа № 182/3055/13-к

Провадження № 1-кс/0182/168/2013

У Х В А Л А

Іменем України

03.04.2013 року м. Нікополь

Слідчий суддя Нікопольського міськрайонного суду Чуприна А.П. розглянувши клопотання слідчого СВ ПМ Нікопольської ОДПІ у Дніпропетровській області ДПС лейтенанта податкової міліції ОСОБА_1, по матеріалам досудового розслідування внесеного до ЄРДР №32012040340000002 від 22.11.2012 року, відносно ФОП ОСОБА_2, за ознаками кримінального правопорушення за ст. 212 ч.2 КК України

ВСТАНОВИВ:

Слідчий СВ ПМ Нікопольської ОДПІ у Дніпропетровській області ДПС лейтенант податкової міліції ОСОБА_1 звернувся до суду з клопотання про надання тимчасового доступу до речей і документів, мотивуючи його наступним :

В провадженні СВ ПМ Нікопольської ОДПІ в Дніпропетровській області перебувають матеріали досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32012040340000002 від 22.11.2012 року про вчинення кримінального правопорушення за ст. 212 ч.2 КК України.

В ході досудового розслідування встановлено, що при аналізі вилучених по справі документів, банківських роздруківок по рахунках та аналізу додатків №5 до податкових декларацій з ПДВ, встановлено, що фізична особа-підприємець ОСОБА_2 (код НОМЕР_1) здійснював формування свого податкового кредиту за рахунок відображення в звітності операцій з суб'єктами господарювання, що мають ознаки фіктивності: ТОВ „Євросвіт” ( код ЄДРПОУ 31703622), ПП „Фрост Ентоні” (код ЄДРПОУ 36757756), ПП „Анубіс” (код ЄДРПОУ 36654182), ПП „Астон Вілла” (код ЄДРПОУ 37297942), ПП „Гімалаї” (код ЄДРПОУ 37384055), ПП „ Каєн” (код ЄДРПОУ 36951999) ПП „Ріо Гранте” (код ЄДРПОУ 37297916) за період з квітня 2010 року по вересень 2011року, на загальну суму ПДВ – 2 277 183,3 грн.

За фактом вказаного правопорушення, 22.11.2012 року дані були внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32012040340000002 про вчинення кримінального правопорушення передбаченого ст. 212 ч.2 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що 19.01.2010 року ОСОБА_2 у АТ „ОСОБА_3 ОСОБА_4” у м. Києві відкрито поточний рахунок №26008222963 (код валюти: 980 гривня), який використовується для проведення розрахунків із контрагентами.

З метою встановлення обставин вчинення злочину, повноти проведених розрахунків, встановлення погодинного перерахунку коштів, виникла необхідність в тимчасовому доступі до документів, які становлять банківську таємницю, клієнта банку ОСОБА_2 (код НОМЕР_1), шляхом їх вилучення.

Єдиним можливим способом встановлення руху коштів по рахунках ОСОБА_2, є його дослідження.

Відповідно ст.60 Закону України «Про банки та банківську діяльність», інформація щодо діяльності та фінансового стану клієнта, яка стала відомою банку в процесі обслуговування клієнта та взаємовідносин з ним чи третіми особами при наданні послуг банку і розголошення якої може завдати матеріальної чи моральної шкоди клієнту, є банківською таємницею.

Слідчий вважає, що іншим способом здобути необхідні відомості, ніж розкрити банківську таємницю та отримати тимчасовий доступ до документів шляхом їх вилучення, що мають доказове значення у кримінальному провадженні, неможливо.

Розглянувши матеріали по клопотання, суд вважає необхідним відмовити у його задоволенні.

Як вбачається з матеріалів клопотання, слідчий просить надати доступ до інформації і документів, які стосуються операцій не тільки з суб'єктами господарювання, що мають ознаки фіктивності, а взагалі з усіма суб’єктами господарювання.

Також в матеріалах подання не мотивований період, за який слідчий просить надати інформацію, не мотивована необхідність надання доступу до карток зі зразками підписів та відбитків печатки, документів для відкриття рахунку, довіреностей, та документів на отримання готівкових коштів з каси банку.

На підставі наведеного та керуючись 159-164 КПК України, -

У Х В А Л И В :

В задоволенні клопотання слідчого СВ ПМ Нікопольської ОДПІ у Дніпропетровській області ДПС лейтенанта податкової міліції ОСОБА_1, по матеріалам досудового розслідування внесеного до ЄРДР №32012040340000002 від 22.11.2012 року, відносно ФОП ОСОБА_2, за ознаками кримінального правопорушення за ст. 212 ч.2 КК України про надання тимчасового доступу до речей і документів (по поточному рахунку № 26008222963) відмовити.