№ 3135604, 04.04.2007, Bohunskyi District Court of Zhytomyr City

ПОСТАНОВА

9-314/07

4 квітня 2007 року м. Житомир

Богунський районний суд м. Житомира в складі:

головуючого - судді Григорусь Н.Й.

при секретарі Лєдньов Д.М.

з участю прокурора Слизькоухого В.В.

розглянув у відкритому судовому засіджання подання старшого слідчого в ОВС СВ ПМ ДПА в

Житомирській області про надання дозволу на виїмку інформації, що містить банківську таємницю,-

ВСТАНОВИВ:

Старший слідчий в ОВС СВ ПМ ДПА в Житомирській області звернувся до суду з поданням, де вказано, що на протязі періоду з 01.01.2002 р. по 01.12.2004 р. службові особи сільськогосподарського товариства з обмеженою відповідальністю „Мрія", розташованого в с Хижинці Романівського району р-ну Житомирської обл., в ході здійснення господарської діяльності при виплаті заробітної плати працівникам підприємства, в порушення ст.10 Декрету Кабінету Міністрів України "Про прибутковий податок з громадян" № 13-92 від 26.12.1992 р. та ст.. 16 Закону України "Про податок з доходів фізичних осіб" №889-IVвід 22.05.2003р., умисно не перераховували до державного бюджету податок, який входить в систему оподаткування, що призвело до фактичного ненадходження до державного бюджету коштів у особливо великих розмірах в сумі 125983,76 грн. що в більше 5000 разів перевищують установлений законодавством неоподатковуваний мінімум доходів громадян.

Факт злочину виявлено працівниками Новоград-Волинського ВПМ при аналізі надходжень грошових коштів на розрахунковий рахунок та в касу підприємства, враховуючи заборгованість по прибутковому податку з громадян та податку з доходів фізичних осіб. Зібрані матеріали вказують, що підприємство мало можливість сплачувати податки до бюджетів, але не робило цього з метою ухилення від сплати податків.

З метою повного об'єктивного та всебічного розслідування всіх обставин даної кримінальної справи, а також зібрання доказової бази, виникла необхідність дослідити документи з банку на отримання готівки з розрахункового рахунку СТОВ "Мрія", оригіналів платіжних доручень за якими проводилось перерахування коштів на рахунку СТОВ "Мрія" та інформації про рух коштів по розрахунковому рахунку СТОВ "Мрія" в установах банків, які обслуговували рахунки даного підприємства.

Встановлено, що СТОВ "Мрія" обслуговувалося у Житомирській обласній дирекції "Райффайзен банк Аваль", МФО 311528, у якому використовувало рахунки НОМЕР_1, НОМЕР_2, НОМЕР_3, НОМЕР_4

Дослідивши матеріали кримінальної справи, заслухавши думку прокурора, який підтримав .подання, враховуючи, що документи на отримання готівки з розрахункового рахунку СТОВ "Мрія", оригінали платіжних доручень за якими проводилось перерахування коштів на рахунку СТОВ "Мрія" та інформації про рух коштів по розрахунковому рахунку зберігаються у Житомирській обласній дирекції "Райффайзен банк Аваль", МФО 311528, мають суттєве значення для встановлення істини по кримінальній справі,судвважає,ішгюданшщцлягаєдозадоволення,-Керуючисьст. 178КПКУкраши,-

ПОСТАНОВИВ:

1. Надати дозвіл на проведення виїмки інформації, що містить банківську таємницю у Житомирській обласній дирекції "Райффайзен банк Аваль", МФО 311528 по рахункам НОМЕР_1, НОМЕР_2, НОМЕР_3, НОМЕР_4 СТОВ "Мрія" (код ЄДРПОУ 05267280), а саме:

1) інформації про рух коштів по розрахунковому рахунку СТОВ "Мрія" (ЄДРПОУ 05267280) із зазначенням ідентифікаційних кодів кореспондентів, МФО банківських установ, номерів розрахункових рахунків кореспондентів, назв кореспондентів, призначення платежів, обігу грошових коштів по дебету та кредиту на вищевказаному рахунку за період з 01.01.2002 року по 01.12.2004 року;

2) оригіналів платіжних доручень за якими проводилось перерахування коштів на рахунку СТОВ "Мрія" поза межами системи обслуговування "клієнт-банк";

3) оригіналів документів на отримання готівки (чеки, видаткові ордери) за якими отримувалася готівка з рахунку СТОВ "Мрія".