Court ruling № 30954249, 24.04.2013, Melitopol City and District Court of Zaporizhzhia Oblast

Дата документу 24.04.2013

№ 320/4427/13-к

Провадження 1-кс-320/419/13

УХВАЛА

про надання тимчасового доступу до документів та їх вилучення

24 квітня 2013 року м. Мелітополь

Слідчий суддя Мелітопольського міськрайонного суду Запорізької області Васильцов О. В., за участю сторони кримінального провадження старшого слідчого СВ Мелітопольської ОДПІ підполковника податкової міліції ОСОБА_1, прокурора – Дедер Ю. О., при секретарі Назаренко І. М.,

розглянувши клопотання старшого слідчого СВ Мелітопольської ОДПІ підполковника податкової міліції ОСОБА_1, погоджене прокурором Мелітопольської міжрайонної прокуратури ОСОБА_2, про тимчасовий доступ до документів та їх вилучення по матеріалам досудового розслідування за № 1201204016000016 від 05 березня 2013 року, за ознаками складу злочину, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України,

В С Т А Н О В И В:

23 квітня 2013 року до Мелітопольського міськрайонного суду надійшло клопотання старшого слідчого СВ Мелітопольської ОДПІ підполковника податкової міліції ОСОБА_1 про тимчасовий доступ до документів, які знаходяться в ПАТ «Альфа-Банк» ( МФО 300346) розташованому за адресою: м. Київ, вул. Десятинна, 4/6 та м. Мелітополь, вул. Воровського, 1/3 та дозвіл на вилучення: роздруківок руху грошових коштів на паперовому носії по рахунку № 26001011705401 який належить ТОВ «Укрхімінмаш» (код за ЄДРПОУ 37707837) за період з 01.12.2010 р. по дату надання відповіді, із зазначенням вхідного та вихідного залишків коштів, прибуткової та видаткової частини, призначення платежів, дати та часу надходження коштів на рахунок та перерахування з нього, документів, на підставі яких проведені операції, повних назв контрагентів, які перерахували та яким перераховані кошти, їхні коди ЄДРПОУ, МФО банків та номера рахунків контрагентів, з якими проведено операції; оригіналів, а у разі відсутності копій наказів про призначення на посади службових осіб ТОВ «Укрхімінмаш» (код за ЄДРПОУ 37707837); оригіналів, а у разі відсутності копій карток із зразками підписів та відбитками печатки ТОВ «Укрхімінмаш» (код за ЄДРПОУ 37707837), що діяли протягом з 01.12.2010р. по дату надання відповіді, а також довіреності, наявних копій паспортів осіб, яким надано право підпису та розпорядження коштами підприємства, які знаходяться в ПАТ «Альфа-Банк» ( МФО 300346).

Дослідивши клопотання, додатки до цього клопотання, суд вважає за можливе задовольнити його виходячи із наступного.

На підставі ст. 107 КПК України фіксування кримінального провадження за допомогою технічних засобів не здійснюється.

Відповідно до вимог ст. 108 КПК України ведеться журнал судового засідання.

Слідчий у судовому засіданні пояснила, що згідно матеріалів кримінального провадження, встановлено, що згідно протоколу зборів учасників ТОВ «Продмаш» від 01.12.2010 року була проведена реорганізація ТОВ «Продмаш» шляхом виділу та створення на його основі Товариства з обмеженою відповідальністю «Укрхімінмаш» (код за ЄДРПОУ 37707837) 100% часток, якого належить ТОВ «Продмаш» і передано ТОВ «Укрхімінмаш» за розподільчим балансом майна, права та обов’язки ТОВ «Продмаш» необхідні для ведення господарської діяльності. Крім того, при дослідженні даних відображених даних у передавальному акту повернення активів ТОВ «Продмаш» ТОВ «Укрхімінмаш» б/н від 30.11.11 з додатками, встановлено наступне.

ТОВ «Продмаш» проведено реорганізація шляхом виділу юридичної особи ТОВ «Укрхімінмаш» код ЄДРПОУ 37707837. При виділі нового підприємства (ТОВ «Укрхімінмаш» код ЄДРПОУ 37707837), за розподільчим балансом відбувався перехід частини майна, прав та обов’язків від ТОВ «Продмаш» до новоствореної юридичної особи.

У листі № 68 від 22.08.12 ТОВ «Продмаш» повідомлено про те, що у березні 2011 року за актом приймання передачі ТОВ «Продмаш» до ТОВ «Укрхімінмаш» було помилково передано незавершене виробництво та виробничі запаси. У зв’язку з виявленням помилки і для її виправлення у листопаді 2011 року були зроблені відповідні бухгалтерські проводки, які у ході перевірки не підтвердились.

Згідно реєстраційних та установчих документів вказаних СПД було встановлено, що ні ТОВ «Продмаш», ні ТОВ «Укрхімінмаш» змін до уставного фонду підприємств не проводили. При подальшому розгляді матеріалів справи встановлено, що згідно акту перевірки 03.09.2012р. № 644/23/31802327 було встановлено, що в березні 2011р. ТОВ «Продмаш» у ході реорганізації підприємства було передано активи на адресу ТОВ «Укрхімінмаш» код ЄДРПОУ 37707837, загальною вартістю 35312541,67 грн.

За даними матеріалів було встановлено повернення активів ТОВ «Продмаш» ТОВ «Укрхімінмаш». ТОВ «Продмаш» у листопаді 2011 року було оприбутковано на склад активи загальною вартістю 5309388,98 грн., в тому числі:

- незавершене виробництво на загальну вартість 4111822,36 грн.

- виробничі запаси на загальну вартість 1197566,62 грн.

Згідно відомостей Єдиного державного реєстру товариство з обмеженою відповідальністю "Укрхімінмаш" Код ЄДРПОУ 37707837, отриманих Мелітопольською ОДПІ: ТОВ "Укрхімінмаш" не ліквідовано та у період з дати його реєстрації по 30.06.2012 року ТОВ "Укрхімінмаш" розмір статутного фонду не зменшувало, розмір його складає 1000 грн.

Згідно з наданими слідчим процесуальними документами, ТОВ «Продмаш» у листопаді 2011 року було безоплатно отримано матеріальні активі загальною вартістю 5309388,98 грн., в тому числі: незавершене виробництво на загальну вартість 4111822,36 грн., виробничі запаси на загальну вартість 1197566,62 грн., а ТОВ «Укрхімінмаш» безоплатно передало тобто реалізувало вищевказані товарно – матеріальні цінності.

За даним фактом 05.03.2013р. СВ Мелітопольської ОДПІ, зареєстровано кримінальне провадження № 32013080280000016, за ознаками злочину передбаченого ч.3 ст.212 КК України (а.с.3).

В ході досудового слідства була призначено та на теперішній час триває позапланова документальна перевірка фінансово-господарської діяльності ТОВ «Укрхімінмаш» (код за ЄДРПОУ 37707837), в ході якої директор підприємства та засновники не надають доступу до документів бухгалтерської, податкової та банківської звітності (а.с.27).

З метою повноти та всебічності дослідження всіх обставин скоєного правопорушення, у слідства виникла необхідність в встановленні всіх суб’єктів підприємницької діяльності, з якими ТОВ «Укрхімінмаш» (код за ЄДРПОУ 37707837), мало фінансово-господарські відносини за період з 01.12.2010р. по 31.12.2011р., підтвердженні фактів перерахування грошових коштів за придбані ТМЦ, а також встановлення кола осіб які мали право розпоряджатись грошовими коштами ТОВ «Укрхімінмаш» (код за ЄДРПОУ 37707837).

Додатково встановлено, що ТОВ «Укрхімінмаш» (код за ЄДРПОУ 37707837) має рахунок № 26001011705401, які відкриті в ПАТ «Альфа-Банк» (МФО 300346), розташованому за адресою: м. Київ, вул. Десятинна, 4/6 та м. Мелітополь, вул. Воровського, 1/3.

Крім того, у судовому засіданні старший слідчий СВ Мелітопольської ОДПІ, підполковник податкової міліції ОСОБА_1 просила надати дозвіл на тимчасовий до документів та їх вилучення по даному клопотанню крім неї старшому оперуповноваженому відділу податкової міліції Мелітопольської об’єднаної податкової інспекції ОСОБА_3.

Прокурор у судовому засідання підтримав клопотання та просив його задовольнити.

Директор або представник ТОВ «Укрхімінмаш» та представник ПАТ «Альфа-Банк», будучи належним чином повідомленими про час та місце розгляду клопотання. у судове засідання не з’явилися.

Представник ПАТ «Альфа-Банк» у судове засідання не з’явився, хоча був сповіщений про час та місце розгляду клопотання належним чином, що підтверджується розписками про вручення судових повісток.

Відповідно до ст. 163 КПК України слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей та документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: 1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; 2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; 3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю. Слідчий суддя в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей та документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.

Беручи до уваги вищевикладене та враховуючи, що у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказані речі і документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, суд вважає за необхідне надати дозвіл на отримання тимчасового доступу до банківських документів ТОВ «Укрхімінмаш» (код за ЄДРПОУ 37707837), з подальшим їх вилученням, які перебувають в ПАТ «Альфа-Банк» (МФО 300346), розташованому за адресою: м. Київ, вул. Десятинна, 4/6 та м. Мелітополь, вул. Воровського, 1/3.

На підставі викладеного і керуючись ст. ст. 160, 163, 164, 309 КПК України –

У Х В А Л И В:

Клопотання старшого слідчого СВ Мелітопольської ОДПІ підполковника податкової міліції ОСОБА_1 задовольнити.

Надати старшому слідчому СВ Мелітопольської ОДПІ, підполковнику податкової міліції ОСОБА_1 або старшому оперуповноваженому відділу податкової міліції Мелітопольської об’єднаної податкової інспекції ОСОБА_3 тимчасовий доступ до документів, які знаходяться в ПАТ «Альфа-Банк» ( МФО 300346) розташованому за адресою: м. Київ, вул. Десятинна, 4/6 та м. Мелітополь, вул. Воровського, 1/3.

та дозвіл на вилучення :

- роздруківок руху грошових коштів на паперовому носії по рахунку № 26001011705401 який належить ТОВ «Укрхімінмаш» (код за ЄДРПОУ 37707837) за період з 01.12.2010 р. по дату надання відповіді, із зазначенням вхідного та вихідного залишків коштів, прибуткової та видаткової частини, призначення платежів, дати та часу надходження коштів на рахунок та перерахування з нього, документів, на підставі яких проведені операції, повних назв контрагентів, які перерахували та яким перераховані кошти, їхні коди ЄДРПОУ, МФО банків та номера рахунків контрагентів, з якими проведено операції;

- оригіналів, а у разі відсутності копій наказів про призначення на посади службових осіб ТОВ «Укрхімінмаш» (код за ЄДРПОУ 37707837);

- оригіналів, а у разі відсутності копій карток із зразками підписів та відбитками печатки ТОВ «Укрхімінмаш» (код за ЄДРПОУ 37707837), що діяли протягом з 01.12.2010р. по дату надання відповіді, а також довіреності, наявних копій паспортів осіб, яким надано право підпису та розпорядження коштами підприємства, які знаходяться в ПАТ «Альфа-Банк» ( МФО 300346)

Строк дії ухвали не може перевищувати одного місяця з дня постановлення ухвали.

Ухвала апеляційному оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: О. В. Васильцов