Court ruling № 30638650, 11.04.2013, Central District Court of Mariupol City (until 25.04.2025 - Zhovtnevyi District Court of Mariupol City)

Справа № 263/3681/13-к

Провадження №1-кс/263/506/2013

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

11 квітня 2013 року слідчий суддя Жовтневого районного суду м. Маріуполя Помогайбо В.О., за участі прокурора Кулижкіна А.В., слідчого СВ Маріупольського МУ ГУМВС України у Донецькій області ОСОБА_1, розглянувши матеріали клопотання слідчого СВ Маріупольського МУ ГУМВС України у Донецькій області ОСОБА_1 про проведення обшуку, внесене у кримінальному провадженні №32013050000000014 від « 05» березня 2013 року, за ознаками 15 ч.1, ст. 191 ч.5 КК України, –

ВСТАНОВИВ:

Слідчий СВ Маріупольського МУ ГУМВС України в Донецькій області ОСОБА_1 звернулась до слідчого судді Жовтневого районного суду м. Маріуполя Донецької області з клопотанням, погодженим з прокурором, про проведення обшуку за адресою: м. Маріуполь, вул. Ткачова, 57, який належить на праві приватної власності ТОВ «Регалсс», внесене у кримінальному провадженні №32013050000000014 від « 05» березня 2013 року, за ознаками 15 ч.1, ст. 191 ч.5 КК України.

Дослідивши матеріали справи, суть клопотання, суд приходить до наступних висновків.

Досудовим розслідуванням встановлено, що згідно договору купівлі-продажу нежитлової будівлі №2658 від 06.09.2012, МПП «Галакс» здійснило продаж майна ТОВ СП «Регалс» на суму 6757122,00 грн., в т.ч. ПДВ – 1126187,00 грн., про що виписано податкову накладну на вищезазначену суму, яку внесено в Єдиний реєстр податкових накладних за №19. Згідно з поданою ТОВ СП «Регалс» до Маріупольської ОДПІ Донецької області ДПС податковою декларацією з ПДВ за листопад 2012 року, до складу податкового кредиту віднесено суму податку на додану вартість в розмірі 1101214,33 грн, не підтверджену податковою накладною, від’ємне значення різниці між сумою податкового зобов’язання та сумою податкового кредиту, відображене у рядку 19 податкової декларації, складає 1 089 204 грн. Причиною виникнення від’ємного значення різниці між сумою податкового зобов’язання та сумою податкового кредиту є придбання нежитлової будівлі на суму 6757122,00 грн. (податкова накладна №19).

Таким чином, посадові особи ТОВ СП «Регалс» (код ЄДРПОУ 20392605), яке знаходиться за адресою: м. Маріуполь вул. Ткачьова, б.57 та перебуває на обліку в Орджонікідзевському відділені Маріупольської ОДПІ м. Маріуполя, умисно, завищили від’ємне значення між сумою податкового зобов’язання і сумою податкового кредиту за листопад 2012 р. у сумі 1 089 204 грн. в результаті чого було занижено податок на додану вартість на загальну суму 12 010 грн. за листопад 2012 року.

Згідно показань свідка ОСОБА_2 він з жовтня 2012 року є одноособовим засновником ТОВ СП «Регалс». До 01.03.2013 директором даного підприємства був ОСОБА_3, який водночас є засновником та директором ТОВ «Спецторгобладнання». За час володіння ТОВ СП «Регалс» йому стало відомо, що неодноразово гроші переводились з рахунку ТОВ «Спецторгобладнання» на рахунок ТОВ СП «Регалс» та навпаки, із зазначенням різних підстав. На його питання ОСОБА_3 пояснив, що він в зговорі з ОСОБА_4 таким чином «виводить» обладнання з ТОВ СП «Регалс». 01.03.2013 ОСОБА_3 звільнений з посади директора ТОВ СП «Регалс» та призначено на цю посаду ОСОБА_5 На вимогу здати печатки, документи підприємства ОСОБА_3 відповідає відмовою. Згідно інформаційної довідки з Державного реєстру речових прав на нерухоме майно, б.57 по вул. Ткачова в м. Маріуполі на праві приватної власності належить ТОВ «Регалсс».

Відповідно до ч. 1 ст. 234 КПК України обшук проводиться з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання знаряддя кримінального правопорушення або майна, яке було здобуте у результаті його вчинення, а також встановлення місцезнаходження розшукуваних осіб.

З метою об’єктивного та всебічного досудового розслідування за даним кримінальним провадженням та враховуючи те, що є достатньо підстав вважати, що документи ТОВ СП «Регалс», МПП «Галакс», ТОВ «Спецторгобладнання», як в паперовому, так й в електронному вигляд можуть знаходиться в за адресою: м. Маріуполь, вул. Ткачова, 57, що мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у зазначеному кримінальному провадженні, тому клопотання слідчого про проведення обшуку в зазначеному приміщенні підлягає задоволенню.

Враховуючи вищевикладене, керуючись ст.ст.234, 235 КПК України, суддя, -

УХВАЛИВ:

Дозволити проведення обшуку в комплексі, розташованому за адресою: м. Маріуполь, вул.. Ткачова, 57, який належить на праві приватної власності ТОВ «Регалсс», з метою виявлення печаток, документів ТОВ СП «Регалс», документів МПП «Галакс», ТОВ «Спецторгобладнання», як в паперовому, так й в електронному вигляді.

Ухвала діє протягом одного місяця з дня постановлення ухвали.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя В.О. Помогайбо