Court ruling № 30528038, 29.03.2013, Dovzhansk City Court of Luhansk Oblast (until 25.04.2025 - Sverdlovsk City Court of Luhansk Oblast)

Справа № 427/2327/13-к

Провадження № 1-кс/427/233/13

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

29.03.2013 року. Слідчий судя Свердловського міського суду Луганської області області ОСОБА_1 розглянувши винесене в кримінальному провадженні №32012030340000009 від 18.03.2013 року слідчим слідчого відділення ДПІ у м. Свердловську Луганської області ДПС капітаном міліції ОСОБА_2 і погоджене прокурором Іорганським Г.П. клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів та додані до клопотання матеріали. Перевіривши надані матеріали, -

ВСТАНОВИВ:

У клопотанні про тимчасовий доступ до речей і документів за кримінальним провадженням №32012030340000009 від 18.03.2013 року, за ознаками злочину передбаченого ч. 3 ст.212-1 КК України, встановлено, що комунальне підприємство «Житлово-експлуатаційна контора № 6 м. Краснодону» (код за ЄДРПОУ 32363418, юридична адреса: Луганська область, м. Краснодон, кв. Шахтар, буд. 5) (далі - КП «ЖЕК № 6») є платником внесків до ПФУ, та взято на облік в УПФУ в м.Краснодоні та Краснодонському районі Луганської області 18.05.2007р. під №13871230000000822. Згідно даних УПФУ в м. Краснодоні та Краснодонському районі Луганської області у КП «ЖЕК № б» виникла заборгованість по внесках ПФУ, яка станом на 01.03.2013р. складає суму 4152228,76 гривень що є порушенням п.п.6 п.2 ст.17, п.6,12 ст.20 Закону України «Про загальнообов'язкове державне пенсійне страхування», якими визначено, що страхувальник зобов'язаний нараховувати, обчислювати, і сплачувати в установлені строки та в повному обсязі страхові внески нараховані за відповідний базовий звітний період, не пізніше ніж через 20 календарних днів із дня закінчення цього періоду незалежно від фінансового стану платника страхових внесків, та п.1 ч.2 ст.6, ч.8,12 ст. 9 Закону України «Про збір та облік єдиного внеску на загальнообов'язкове державне соціальне страхування», яким визначено, що платник єдиного внеску зобов'язаний своєчасно та в повному обсязі нараховувати, обчислювати і сплачувати єдиний внесок, нарахований за відповідний базовий звітний період, не пізніше 20 числа місяця, що настає за базовим звітним періодом (яким є календарний місяць) незалежно від фінансового стану платника страхових внесків.

Сума грошових коштів, яка фактично не надійшла до ПФУ більш ніж у 5000 разів перевищує встановлений законом на 2013 рік неоподаткований мінімум доходів громадян і тому розмір збитку причиненого державі є особливо великим.

Як вказано в клопотанні у зв'язку з тим, що з метою отримання та перевірки відомостей щодо правомірності та правильності нарахування, обчислення та сплати внесків до Пенсійного фонду України КП «ЖЕК № 6», які відображені у реєстраційних та звітних документах підприємства, що подавались до УПФУ в м.Краснодоні та Краснодонському районі, за період з 01.10.2005р. по 28.03.2013р., а також у матеріалах перевірок КП «ЖЕК № 6» проведених УПФУ в м.Краснодоні та Краснодонському районі за вказаний період, які зберігаються за місцем знаходження КП «ЖЕК № 6», виникла необхідність в отриманні тимчасового доступу до них.

Беручи до уваги вищевикладене та враховуючи, що у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказані банківські документи вказаного підприємства мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, необхідно отримати тимчасовий доступ до них та можливість їх вилучення.

Враховуючи викладене, з метою досягнення дієвості кримінального провадження, керуючись ст. ст. 163-165, 309, 369-372 та 395 КПК України, -

УХВАЛИВ:

1. Задовольнити клопотання слідчого повністю та надати тимчасовий доступ слідчому СВ ДПІ у м. Свердловську Луганської області ДПС капітану податкової міліції ОСОБА_2 до документів КП «ЖЕК № 6» (код за ЄДРПОУ 32363418), тобто можливість ознайомитись з ними, та вилучити їх для долучення до матеріалів досудового розслідування, а саме оригіналів, або при їх відсутності завірених копій наступних документів:

-головних книг за період з 01.10.2005р. по 28.03.2013р.;

-відомостей по нарахуванню заробітної плати за період з 01.10.2005р. по 28.03.2013р.;

-платіжних документів по виплаті заробітної плати, а також по сплаті страхових внесків на загальнообов’язкове державне пенсійне страхування за період з 01.10.2005р. по 01.01.2011р., та сплаті єдиного внеску на загальнообов’язкове державне соціальне страхування за період з 01.10.2005р. по 28.03.2013р.;

-розрахунків сум страхових внесків на загальнообов’язкове державне пенсійне страхування (додаток №23) за період з 01.10.2005р. по 01.01.2011р.;

-звітів про суми нарахованої заробітної плати (доходу, грошового забезпечення, допомоги, компенсації) застрахованих осіб та сум нарахованого єдиного внеску на загальнообов’язкове державне соціальне страхування до органів Пенсійного фонду України (додаток №4 до Порядку формування та подачі страхувальниками звіту про суми нарахованого єдиного внеску на загальнообов’язкове державне соціальне страхування) за період з 01.01.2011р. по 28.03.2013р.;

-бухгалтерських документів що підтверджують нарахування та виплату доходу за період з 01.10.2005р. по 28.03.2013 р.;

-оригіналів касових книг, а також інших документів що підтверджують надходження до каси та витрачання грошових коштів із каси за період з 01.10.2005р. по 28.03.2013 р.;

-свідоцтва (повідомлення, довідка) про взяття на облік в УПФУ в м.Краснодоні та Краснодонському районі;

-актів звірок заборгованостей УПФУ в м.Краснодоні та Краснодонському районі Луганської області з КП «ЖЕК № 6» за період з 01.10.2005р. по 28.03.2013 р.;

-декларацій з податку на прибуток та ПДВ з додатками та уточнюючими розрахунками до них за період з 01.10.2005р. по 28.03.2013 р.;

-повідомлень та інших документів які містять відомості про відкриття рахунків у банківських установах, за період діяльності підприємства з 01.10.2005р. по 28.03.2013 р.;

-документів (відомостей) які відображують придбання та продаж товарів (матеріалів), отримання або надання (послуг, робіт) за період з 01.10.2005р. по 28.03.2013 р.;

-довідки про фактичне отримання грошових коштів, та їх фактичне витрачання КП «ЖЕК № 6» за період з 01.10.2005р. по 28.03.2013 р.;

-посадових інструкцій, або інших документів які регламентують обов’язки начальника та головного бухгалтера КП «ЖЕК № 6», та були чинні у період з 01.10.2005р. по 28.03.2013 р.;

-завірені копії статуту КП «ЖЕК № 6» які були чинні у період з 01.10.2005р. по 28.03.2013 р.;

-документів, які підтверджують призначення, звільнення, переміщення осіб на керівні посади КП «ЖЕК № 6» (начальника та головного бухгалтера) за період з 01.10.2005р. по 28.03.2013 р.,

Та які знаходяться за місцем знаходження підприємства за адресою: Луганська область, м.Краснодон, кв. Шахтар, буд. 5.

2. Ця ухвала може бути оскаржена в апеляційному порядку протягом 5 днів з дня її оголошення.

Слідчий суддя Алейников В.І.