Court ruling № 30382541, 29.03.2013, Sykhivskyi District Court of Lviv City

Справа № 464/3054/13-к

пр.№ 1-кс/464/494/13

У Х В А Л А

29.03.2013 року

Слідчий суддя Сихівського районного суду м.Львова Чорна С.З. за участю заступника начальника ВРКС слідчого управління ДПС у Львівській області ОСОБА_1, прокурора відділу нагляду прокуратури Львівської області ОСОБА_2, при секретарі Заневич О.С., розглянувши клопотання заступника начальника ВРКС слідчого управління ДПС у Львівській області ОСОБА_1 про тимчасовий доступ до речей і документів,-

в с т а н о в и в :

заступник начальника ВРКС слідчого управління ДПС у Львівській області ОСОБА_1 у зв»язку із досудовим розслідуванням матеріалів кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань №32013150000000132 від 19 березня 2013 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.212 КК України, звернувся до суду з клопотанням, погодженому із прокурором Львівської області, про надання тимчасового доступу до документів ( оригіналів, копій), тобто можливість ознайомлення з ними та їх вилучення. В обґрунтування подання, покликається на те, що службові особи ТОВ "С-Буд" (код за ЄДРПОУ 33087277), яке зареєстроване та знаходиться за адресою: вул. Л. Українки,32, смт. Жвирка, Сокальського району Львівської області, діючи в період 2011-2012 років в порушення вимог п. 138.1, п.138.3, п. 138.3, п. 138.4, п. 138.8, ст. 138, п. 139.1.9 ст. 139 Податкового кодексу України ухилились від сплати податку на прибуток в сумі 371 265,0 грн., та в порушення вимог п. 198.1, п.198.2, п.198.6, ст. 198, п.201.4, п. 201.7, п. 201.14, п. 201.15, ст.201 Податкового кодексу України занизили сплату в бюджет податку на додану вартість в сумі 326024,0 грн., в наслідок документального відображення в податковій звітності неіснуючих фінансово-господарських відносин з СГД з ознаками фіктивності, а саме: ТОВ "БК Київбудмонтаж" (код за ЄДРПОУ 37143832), ТОВ "Будівельна компанія АРС" (код за ЄДРПОУ 37264634), ТОВ "Будівельна компанія АРТ Груп" (код за ЄДРПОУ 37241554), ТОВ "Гарант-Буд-Сервіс (код за ЄДРПОУ 37635291), ТОВ "Нові Технології ТПВ" (код за ЄДРПОУ 35921869), ТОВ "А-Знак" (код ЄДРПОУ 37193050), що призвело до фактичного ненадходження в бюджет коштів у значних розмірах в загальній сумі 697 289,0 грн., що встановлено проведеною 22.02.2013 року ДПІ у Сокальському районі Львівської області ДПС плановою документальною перевіркою, за результатами якої складено акт №74/2200/33087277.

Розслідуванням встановлено, що ТОВ "Будівельна компанія АРТ Груп" (код за ЄДРПОУ 37241554), для здійснення фінансово-господарської розрахунків використовувало рахунок №26005030175040 відкритий в відкритий в ПуАТ "СЕБ Банк" (МФО 300175).

З метою встановлення обставин та повноти проведених взаєморозрахунків ТОВ"Будівельна компанія АРТ Груп" (код за ЄДРПОУ 37241554) виникла необхідність в тимчасовому доступі до документів підприємства, які становлять банківську таємницю, шляхом їх вилучення. Єдиним можливим способом встановлення фактичного руху грошових коштів ТОВ "Будівельна компанія АРТ Груп" (код за ЄДРПОУ 37241554) є його дослідження. Іншим способом, ніж розкрити банківську таємницю, для отримання інформації та документів, що мають доказове значення у кримінальному провадженні неможливо, просить клопотання задоволити.

У суді прокурор Гринів В.М. та слідчий Бігун В.П. клопотання підтримали та просять надати тимчасовий доступ до документів ( оригіналів, копій), з можливістю ознайомлення з ними та вилучення їх копій.

Представник ПуАТ "СЕБ Банк" за судовим викликом до суду не з»явився, хоча належним чином, був повідомлений про час та місце розгляду клопотання, і не повідомив про причини неприбуття. Згідно із вимогами ч.4 ст.163 КПК України його неприбуття не є перешкодою для розгляду клопотання.

Заслухавши думку слідчого та прокурора в підтримку клопотання, перевіривши надані матеріали клопотання та дослідивши докази по даних матеріалах, суддя приходить до наступного.

Внесене слідчим клопотання відповідає вимогам ст..160 КПК України, з доводів викладених ним у клопотання та в суді, а також матеріалів кримінального провадження вбачається, що необхідні документи (інформація), має суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, а тому є усі, передбачені ст.132, ч.ч.5-6 ст.163 КПК України, підстави до задоволення внесеного слідчим клопотання.

На підставі викладеного і керуючись ст. ст.131,132, 159,160,163-166, 309, 369-372 КПК України, слідчий суддя,

у х в а л и в :

клопотання задоволити.

Надати заступнику начальника ВРКС слідчого управління ДПС у Львівській області ОСОБА_1 тимчасовий доступ до документів (оригіналів, копій), з можливість ознайомлення з ними та вилучення їх копій з приміщення ПуАТ "СЕБ Банк" (МФО 300175, м.Київ), а саме:

- юридичної справи про відкриття рахунку №26005030175040 ТОВ "Будівельна компанія АРТ Груп" (код за ЄДРПОУ 37241554), за період з 01.01.2011р. по 30.09.2012р.

- комп’ютерної роздруківки руху коштів з повною по хвилинною розшифровкою платежів (дата, сума платежу, призначення платежу, відправник платежу, отримувач платежу, банківські установи отримувача та відправника) по рахунку №26005030175040, що належить ТОВ "Будівельна компанія АРТ Груп" (код за ЄДРПОУ 37241554), за період з 01.01.2011р. по 30.09.2012р. в паперовому та електронному вигляді;

- інформацію про трансакції з використанням електронного ключа із зазначенням руху коштів, часу з’єднання клієнта з банком по рахунку №26005030175040, що належить ТОВ "Будівельна компанія АРТ Груп" (код за ЄДРПОУ 37241554), за період з 01.01.2011р. по 30.09.2012р. в паперовому та електронному вигляді;

- чеків на зняття готівки з рахунку №26005030175040, що ТОВ "Будівельна компанія АРТ Груп" (код за ЄДРПОУ 37241554), за період з 01.01.2011 р. по 30.09.2012 р.

- карток із взірцями підписів та відбитку печатки, які подавались для відкриття рахунку №26005030175040, що належить ТОВ "Будівельна компанія АРТ Груп" (код за ЄДРПОУ 37241554), за період з 01.01.2011р. по 30.09.2012 р.

- договорів, заяв, актів передачі програмного забезпечення, актів прийому – передачі виконаних робіт у зв’язку із використанням системи клієнт – банк по обслуговуванню ТОВ"Будівельна компанія АРТ Груп" (код за ЄДРПОУ 37241554) рахунку №26005030175040 та кредитних угод з додатками, за період з 01.01.2011р. по 30.09.2012р. укладених з ПуАТ "СЕБ Банк" (МФО 300175, м. Київ).

Строк дії ухвали не може перевищувати одного місяця з дня постановлення ухвали.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положенням цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала набирає законної сили з моменту оголошення та оскарженню не підлягає.

Суддя Чорна С.З.