№ 3014823, 10.08.2007, Bohunskyi District Court of Zhytomyr City

Справа №4-826/07

 ПОСТАНОВА

10 серпня 2007 року м. Житомир

Суддя Богунського районного суду м. Житомира Коломієць О.С.

при секретарі Котляр Т.П.

з участю прокурора Горохова СВ. розглянув подання про надання дозволу на розкриття інформації, що містить банківську таєм­ницю та згоди на проведення виїмки документів, що становлять банківську таємницю в АБ "Експрес-Банк" (м. Київ МФО 322959) по кримінальній справі № 07/099001, -

ВСТАНОВИВ:

Старший слідчий в ОВС СВ ПМ ДПА в Житомирській області Пономарчук О.В., звер­нувся до Богунського районного суду м. Житомира з поданням про надання дозволу на роз­криття інформації, що містить банківську таємницю та згоди на проведення виїмки докумен­тів, що становлять банківську таємницю клієнта АБ "Експрес-Банк" (м. Київ МФО 322959) -ТОВ "Скарб" (і.н.30023755).

В поданні вказано, що протягом періоду часу з 01.01.2005 року по 30.09.2006 року при­ватний підприємець ОСОБА_1. (Житомирська область Житомирський районАДРЕСА_1, ) здійснюючи підприємницьку діяльність, шляхом не включення до податкового зобов'язання сум коштів за реалізований товар, які надійшли на розрахунковий рахунок ПП ОСОБА_1., та завищення податкового кредиту, умисно ухилився від сплати податку на додану вартість в сумі 913.451 тис. грн., що призвело до фактичного ненадходження до бюджетів коштів у особливо великих розмірах.

В ході проведення досудового слідства по даній кримінальній справі було встановлено, що приватний підприємець ОСОБА_1., та особи, які причетні до здійснення фінансово-господарських операцій та складання бухгалтерської і податкової звітної документації ОСОБА_1., з метою безпідставного заниження податкового зобов'язання та завищення подат­кового кредиту з податку на додану вартість, на протязі з 01.01.2005 року по 30.09.2006 року, здійснює оформлення документів по псевдо-придбанню товарно-матеріальних цінностей у підприємств, які мають ознаки фіктивності.

Так, протягом періоду з 01.01.2005 року по 30.09.2006 року, ПП ОСОБА_1., отри­мав від ТОВ "Скарб", ТОВ "Гамма ЛТД",  ТОВ "Пошук ЛТД" послуги та товари на загальну суму 546850, 0 грн.

Досудовим слідством по кримінальній справі встановлено, що рішенням Господарсько­го суду м. Києва від 23.01.2002р., скасовано державну реєстрацію ТОВ "Скарб". ТОВ "Гамма ЛТД" та ТОВ "Пошук ЛТД" згідно ідентифікаційних кодів за даними державного реєстратора не значаться.

За даним фактом порушена кримінальна справа по факту ухилення від сплати податків ПП ОСОБА_1., за ознаками злочину передбаченого ст. 212 ч.3 КК України.

Враховуючи те, що інформація про рух коштів на розрахункових рахунках НОМЕР_1, НОМЕР_2 відкритих службовими особами ТОВ "Скарб" (м. Київ, вул. Білецько-го, 30, ід.код 30023755), в АБ "Експрес-Банк" (м. Київ МФО 322959), має суттєве значення для встановлення істини по кримінальній справі, слідчий просить дозволити АБ "Експрес-Банк" (м. Київ МФО 322959) розкрити банківську таємницю клієнта банку - ТОВ "Скарб" та надати згоду на проведення виїмки оригіналів, а у разі їх відсутності копій документів, що становлять банківську таємницю.

Дослідивши матеріали кримінальної справи, заслухавши думку прокурора, який під­тримав подання та слідчого, суд вважає, що подання підлягає задоволенню.

Керуючись ст. ст. 14-1, 178 КПК України, п.2 ч.1 ст. 62 Закону України «Про банки та банківську діяльність», суд -

ПОСТАНОВИВ:

Надати дозвіл на розкриття банківської таємниці та проведення виїмки в АБ "Експрес-Банк" (м. Київ МФО 322959) клієнта банку - ТОВ "Скарб" (м. Київ, вул. Білецького, 30, ід.код 30023755) оригіналів, а у разі їх відсутності копії наступних документів:

1.1. Інформації про рух коштів по розрахункових рахунках №НОМЕР_1,

НОМЕР_2, що належать ТОВ "Скарб", відкритих в АБ "Експрес-Банк" (м. Київ МФО 322959),

із зазначенням ідентифікаційних кодів кореспондентів, МФО банківських установ, номерів

розрахункових рахунків кореспондентів, назв кореспондентів, призначення платежів, обігу

грошових коштів по дебету та кредиту на вищевказаному рахунку з моменту відкриття рахунку

по теперішній час, в тому числі на магнітних носіях

2. Оригіналів платіжних доручень за якими проводилось перерахування коштів на ра­хунках №НОМЕР_1, НОМЕР_2, що належать ТОВ "Скарб", відкритого АБ "Експрес-Банк" (м. Київ МФО 322959), поза межами системи обслуговування "клієнт-банк" з моменту відкриття рахунків по теперішній час.

3. Оригіналів заявок на отримання чекових книг з підписами службових осіб ТОВ "Скарб" та осіб, які мали право підпису за дорученням, з моменту відкриття рахунків по тепе­рішній час.

4. Оригіналів документів на отримання готівки (лист на отримання готівки за умови забезпечення охороною та транспортом, чеки, видаткові ордери) за якими службові особи ТОВ "Скарб" та особи, які мали відповідні доручення, отримували готівку з рахунків №НОМЕР_1,НОМЕР_2, з моменту відкриття рахунків по теперішній час.

5. Оригіналу юридичної справи ТОВ "Скарб" на рахунки НОМЕР_1, НОМЕР_2.

6. Картки із зразками підписів службових осіб ТОВ "Скарб".

7. Договір на обслуговування клієнта - ТОВ "Скарб" в системі "клієнт-банк" з доку­ментами на установку програмного забезпечення та обслуговування клієнта.

Постанова оскарженню не підлягає.