Court ruling № 29707381, 01.03.2013, Kyiv-Sviatoshyn District Court of Kyiv Oblast

Справа № 369/1986/13-к

Провадження № 1-кс/369/315/13

У Х В А Л А

іменем України

01 березня 2013 року м. Київ

Києво-Святошинський районний суд Київської області в складі

слідчого судді Нікушина В.В.

при секретарі Шевчук О.М.

за участю прокурора Холодницького Н.І.,

розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду в м. Києві клопотання начальника СВ ДПІ у Києво-Святошинському районі Київської області ОСОБА_1 про зупинення видаткових операцій по банківському рахунку АТ «Піреус банк МКБ» (МФО 300658) та накладення арешту на рахунок в банку, за матеріалами досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32012100200000027 від 28.11.2012 року, за ознаками злочину, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України,

ВСТАНОВИВ:

У березні 2013 року начальник СВ ДПІ у Києво-Святошинському районі Київської області ОСОБА_1 звернувся до суду з клопотанням, погодженим зі старшим прокурором прокуратури Києво-Святошинського району Київської області ОСОБА_2 про зупинення видаткових операцій по банківському рахунку АТ «Піреус банк МКБ» (МФО 300658) та накладення арешту на рахунок в банку.

Свої вимоги мотивує тим, що в ході кримінального провадження №32012100200000027 від 28.11.2012 року встановлено, що громадянка ОСОБА_3, реалізуючи свій злочинний намір, направлений на ухилення від сплати податків, в особливо великих розмірах, в порушення п. 187.1 ст. 187, п. 198.3 ст.198 Податкового кодексу України за період січня-липня 2011 року ухилилась від сплати податків на загальну суму 5 049 659,23 грн.

Відповідно до документів вилучених у ПАТ «ОТП «Банк» по рахунку ФОП ОСОБА_3 встановлено, що зняття готівкових грошових коштів з рахунків вищезазначеної громадянки за дорученням від 04.09.2010 року здійснювала громадянка ОСОБА_4.

Крім того, при огляді комп'ютерної техніки, вилученої під час проведення обшуку за адресою розташування офісного приміщення, яке в своїй протиправній діяльності використовує громадянка ОСОБА_3 за адресою: м. Київ, вул. Осіння, буд. 33, виявлено електронні копії документів ТОВ «НВП «Природа і Світ». Відповідно до виявлених документів директором ТОВ «НВП «Природа і Світ» є громадянка ОСОБА_4.

В ході подальшої перевірки протиправної діяльності ОСОБА_4 встановлено, що остання, переслідуючи свою мету незаконної діяльності створили ряд СГД, діяльність яких не спрямована на надання послуг, виконання робіт, а на прикриття незаконної діяльності реально діючих СГД. Такими підприємствами являються: ТОВ «Мон Шері» (код СДРПОУ 37395643), ТОВ «Добробут Інтеграл Сервіс» (код СДРПОУ 35575860), ТОВ «Комплект Систем Плюс» (код СДРПОУ 38107706), ТОВ «БДМ Сервіс» (код СДРПОУ 38107711), ТОВ «Перший Український Правочин» (код СДРПОУ 36346972), ТОВ «Макарівська Спеціалізована Експлуатаційна Дільниця» (код СДРПОУ 35423390), ТІК «Арована Трейд» (код СДРПОУ 36980181), ТОВ «АН Земельні Інвестиції» (код СДРПОУ 34613783) ФОП ОСОБА_3 (ІПН НОМЕР_1), ФОП ОСОБА_5 (ІПН НОМЕР_2), ФОП ОСОБА_4 (ІПН НОМЕР_3), ФОП ОСОБА_6 (ІПН НОМЕР_4), ТОВ «УВГ Груп» (код СДРПОУ 37074628), ТОВ «Голден Брідж» (код СДРПОУ 37074633), ТОВ «НВП «Природа і Світ» (код СДРПОУ 33829445), ПП «Капітал І СТ» (код ЄДРПОУ 33829560), ТОВ «Мі Дорадо» (код ЄДРПОУ 32909640), ТОВ «Голден Піке» (код ЄДРПОУ 37640893), ТОВ «Віканта Груп» (код ЄДРПОУ 38448786) та ТОВ «Бюро оцінки відповідності та атестації» (код ЄДРПОУ 37640893).

У поданому клопотанні слідчий зазначив, що кошти, що знаходяться на вказаному банківському рахунку мають незаконне походження та отримані злочинним шляхом, а також матимуть ознаки речових доказів у кримінальному провадженні, з метою припинення незаконної діяльності та недопущення привласнення коштів, які повинні сплачуватись у вигляді податків до бюджету.

Згідно вимог ст. 131 КПК України заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження.

У відповідності до вимог ч. 1 ст. 170 КПК України арештом майна є тимчасове позбавлення підозрюваного, обвинуваченого або осіб, які в силу закону несуть цивільну відповідальність за шкоду, завдану діяннями підозрюваного, обвинуваченого або неосудної особи, яка вчинила суспільно небезпечне діяння, можливості відчужувати певне його майно за ухвалою слідчого судді або суду до скасування арешту майна у встановленому цим Кодексом порядку.

Відповідно до вимог ч. 3 ст. 170 КПК України арешт може бути накладено на нерухоме і рухоме майно, майнові права інтелектуальної власності, гроші у будь-якій валюті готівкою або у безготівковому вигляді, цінні папери, корпоративні права, які перебувають у власності підозрюваного, обвинуваченого або осіб, які в силу закону несуть цивільну відповідальність за шкоду, завдану діяннями підозрюваного, обвинуваченого або неосудної особи, яка вчинила суспільно небезпечне діяння, i перебувають у нього або в інших фізичних, або юридичних осіб з метою забезпечення можливої конфіскації майна або цивільного позову.

Судом встановлено, що 28 листопада 2012 року до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 32012100200000027 внесено відомості за ознаками кримінального правопорушення, що ОСОБА_3, реалізуючи свій злочинний намір, направлений на ухилення від сплати податків, в особливо великих розмірах.

У поданому клопотанні начальник СВ ДПІ просить зупинити видаткові операції та накласти арешт на грошові кошти, що знаходяться на банківських рахунках №26008046100151 та №26007046100152 відкритих в АТ «Піреус банк МКБ» (МФО 300658) підприємством ТОВ «Бюро оцінки відповідності та атестації» (код ЄДРПОУ 37640893), а також зобов'язати АТ «Піреус банк МКБ» (МФО 300658) видати відповідну довідку про зупинення таких операцій з відображенням в ній залишку коштів на вказаному розрахунковому рахунку на момент зупинення відповідних видаткових операцій.

Згідно наданої відповіді на запит № 4445844(2) від 28 лютого 2013 року зі ЦБД юридичних осіб ДПА України, директором ТОВ «Бюро оцінки відповідності та атестації» (код ЄДРПОУ 37640893) є ОСОБА_7. Однак, у порушення вимог ст. 170 КПК України дана особа не є підозрюваною, обвинуваченою або особою, яка в силу закону несе цивільну відповідальність за шкоду, завдану діяннями підозрюваного, обвинуваченого або неосудної особи, яка вчинила суспільно небезпечне діяння в даному кримінальному провадженні за № 32012100200000027 від 28.11.2012 року, за ознаками злочину, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

За таких обставин суд відмовляє у задоволенні даного клопотання.

На підставі викладеного і керуючись ст. ст. 131, 170, 171, 172, 173 КПК України, суд -

УХВАЛИВ:

Відмовити у задоволенні клопотання начальника СВ ДПІ у Києво-Святошинському районі Київської області ОСОБА_1 про зупинення видаткових операцій по банківському рахунку АТ «Піреус банк МКБ» (МФО 300658) та накладення арешту на рахунок в банку.

Ухвала може бути оскаржена протягом п’яти днів з дня її проголошення безпосередньо до апеляційного суду Київської області.