Sentence № 29606403, 18.02.2013, Zhovtnevyi District Court of Dnipropetrovsk City

ЖОВТНЕВИЙ РАЙОННИЙ СУД м. ДНІПРОПЕТРОВСЬКА

справа № 201/2053/13-к

провадження № 1-кс/201/289/2013

УХВАЛА

18 лютого 2013 року м. Дніпропетровськ

Слідчий суддя Жовтневого районного суду м. Дніпропетровська Гончаренко В.М., розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС СУ ДПС у Дніпропетровській області капітана податкової міліції ОСОБА_1, погодженого з старшим прокурором відділу прокуратури Дніпропетровської області юриста першого класу ОСОБА_2, про дозвіл здійснення тимчасового доступу до документів,

ВСТАНОВИВ:

18.02.2013 слідчий звернувся з клопотанням погодженим з прокурором про дозвіл здійснення тимчасового доступу до документів.

В обґрунтування заявленого клопотання слідчий посилався на наступне.

В провадженні слідчого управління ДПС у Дніпропетровській області знаходяться матеріали кримінального провадження, внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 32013040000000005 від 16.01.2013 року про вчинення кримінального правопорушення за ч. 3 ст. 212 КК України.

В ході досудового розслідування встановлено, що службові особи ТОВ «Днепрспецремонт» (код ЄДРПОУ 31256586) в період часу 2010-2012 р.р., діючи умисно, в порушення Закону України «Про оподаткування прибутку підприємств» та Податкового кодексу України (зі змінами та доповненнями), умисно ухилились від сплати податку на прибуток підприємства та податку на додану вартість на загальну суму 3 279 844,84 грн., чим заподіяли державі збитки в особливо великих розмірах.

Таким чином, в ході досудового розслідування виникла необхідність в отриманні доказів інформаційного характеру про отримання фактичних доходів підприємством ТОВ «Днепрспецремонт», а саме: документів вказаного підприємства, що становлять банківську таємницю, зокрема інформацію про рух грошових коштів ТОВ «Днепрспецремонт», що надасть органу досудового слідства можливість встановити остаточну суму несплачених службовими особами ТОВ «Днепрспецремонт» податків до бюджету.

Встановлено, що ТОВ «Днепрспецремонт» має розрахункові рахунки у Акціонерному Товаристві «ОСОБА_3 АВАЛЬ» у м. Києві (вул. Київ, вул. Лєскова 9, МФО 380805), а саме: №26005190623, №26007190621, №26008358097.

У зв’язку з чим, слідчій для досягнення повноти, всебічності та неупередженості розслідування вищезазначеного факту, просив суд надати тимчасовий доступ до речей і документів, а саме до документів ТОВ «Днепрспецремонт» (код ЄДРПОУ 31256586), що знаходяться у Акціонерному Товаристві «ОСОБА_3 АВАЛЬ» у м. Києві (вул. Київ, вул. Лєскова 9, МФО 380805).

Відповідно до ч.1 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Згідно ч.7 ст. 163 КПК України, Слідчий суддя, суд в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.

Вважаю, що клопотання слідчого підлягає частковому задоволенню, оскільки можливість ознайомлення з вище вказаними документами та отримання належно завірених копій є доцільним, але в частині вилучення вказаних документів не доведено наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.

Враховуючи викладене, з метою досягнення дієвості кримінального провадження, керуючись ст.ст. 110, 163– 165, 309, 369– 372 та 395 КПК України, –

УХВАЛИВ:

Клопотання старшого слідчого з ОВС СУ ДПС у Дніпропетровській області капітана податкової міліції ОСОБА_1, погодженого з старшим прокурором відділу прокуратури Дніпропетровської області юриста першого класу ОСОБА_2, про дозвіл здійснення тимчасового доступу до документів – задовольнити частково.

Дозволити старшому слідчому з ОВС СУ ДПС у Дніпропетровській області капітану податкової міліції ОСОБА_1, тимчасовий доступ до документів з можливістю ознайомитися з ними та зробити належно завірені копії, а саме до документів ТОВ «Днепрспецремонт» (код ЄДРПОУ 31256586), що знаходяться у Акціонерному Товаристві «ОСОБА_3 АВАЛЬ» у м. Києві (вул. Київ, вул. Лєскова 9, МФО 380805), а саме: обліково-реєстраційної юридичної справи ТОВ «Днепрспецремонт» (код ЄДРПОУ 23364029) за 2010-2012 р.р.; роздруківки про рух грошових коштів із зазначенням дат, контрагентів та призначення платежів вказаного підприємства по рахункам №26005190623, №26007190621, №26008358097 та іншим рахункам ТОВ «Днепрспецремонт» за 2010-2012 р.р.; всіх платіжних документів та чеків вказаного підприємства за період 2010-2012 р.р.

Доручити тимчасовий доступ до речей і документів, слідчим слідчої групи по кримінальному провадженню № 32013040000000005.

Строк дії цієї ухвали 10 діб з дня її винесення.

Ухвала може бути оскаржена в апеляційному порядку протягом 5 днів з дня її оголошення.

.

Слідчий суддя В.М. Гончаренко