Court ruling № 29362003, 06.02.2013, Kyiv-Sviatoshyn District Court of Kyiv Oblast

Справа № 369/898/13- к

УХВАЛА

іменем України

06.02.2013 року Києво-Святошинський районний суд Київської області в складі:

Слідчого судді Дубас Т.В.,

при секретарі Дідур М.О.

розглянувши клопотання старшого слідчого слідчого відділу ДПІ у Києво-Святошинському районі Київської області ДПС лейтенанта податкової міліції ОСОБА_1 про тимчасовий доступ до речей і документів, що містять банківську таємницю та їх вилучення, -

ВСТАНОВИВ:

Старший слідчий слідчого відділу ДПІ у Києво-Святошинському районі Київської області ДПС лейтенант податкової міліції ОСОБА_1 звернувся до Києво-Святошинського районного суду Київської області, за погодженням з прокурором району, із клопотанням про надання тимчасового доступу до речей і документів, що містять банківську таємницю та їх вилучення.

Свої вимоги мотивує тим, що в провадженні слідчого відділу ДПІ у Києво-Святошинському районі Київської області перебуває кримінальне провадження № 32012100200000030 за фактом порушення службовими особами ТОВ «Конструктив П» п.п. 7.3.1 п. 7.3, п.п. 7.4.1 п. 7.4, п.п. 7.7.1. п. 7.7 ст. 7, п. 3.1 ст. 3 п. 1.4 ст. 1 Закону України «Про податок на додану вартість» та п. 198.3 ст. 198, п. 200.1 ст. 200, п. 187.1 ст. 187, п. 189.9 ст. 189 Податкового Кодексу України, а саме занижено ПДВ, що підлягає сплаті до бюджету в особливо великих розмірах в період з лютого 2010 року по червень 2012 року.

З лютого 2010 року ТОВ «Конструктив П» здійснювало будівництво торгівельного комплексу «SEA MALL», який знаходиться за адресою: м. Севастополь, пр. Генерала Острякова буд. 260. Будівництво вказаного об’єкту здійснено без отримання дозволу на ведення будівельних робіт від Інспекції державного архітектурно – будівельного контролю у м. Севастополі.

Також встановлено факти оформлення операцій з підприємствами, що мають ознаки «фіктивності», а саме: ТОВ «Мінераліс» та КП «Альянс».

Фактично фінансово-господарську діяльність товариства здійснює ОСОБА_2 (і.п.н. НОМЕР_1), назначена на посаду 07.07.2010 року згідно наказу №7-ОС від 07.07.10 про призначення фінансовим директором.

30.11.2012 року слідчим відділом ДПІ у Києво-Святошинському районі Київської області ДПС порушено кримінальне провадження № 32012100200000030, за фактом ухилення від сплати податків, за ознаками складу кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

В ході досудового розслідування виникла необхідність у приєднанні до матеріалів кримінального провадження роздруківки телефонних розмов та документів, які стали підставою для надання телекомунікаційних послуг по мобільному телефоні громадянки ОСОБА_2

Просив постановити ухвалу про надання тимчасового доступу до документів та речей (матеріальних носіїв), що містять охоронювану законом таємницю, можливість ознайомитись з ними та вилучити по мобільному телефоні громадянки ОСОБА_2 №0503801961, що обслуговується оператором ПрАТ «МТС Україна» (код за ЄДРПОУ 14333937, м. Київ, вул. Лейпцигська, б.15. за період з 07.07.2010 року по 08.01.2013 року на паперових та електронних носіях, а саме:

- документів, які стали підставою для надання телекомунікаційних послуг;

- роздруківку телефонних розмов.

В судовому засіданні слідчий клопотання підтримав.

Вивчивши матеріали клопотання, заслухавши думку слідчого, який клопотання підтримав, суд вважає, що клопотання не підлягає до задоволення з наступних підстав.

В силу ст. 131 КПК України заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження, а заходами забезпечення кримінального провадження є в тому числі тимчасовий доступ до речей, документів.

Згідно ч. 2 ст. 131 КПК України заходами забезпечення кримінального провадження є: тимчасовий доступ до речей і документів.

Відповідно до ст. 14 КПК України під час кримінального провадження кожному гарантується таємниця листування, телефонних розмов, телеграфної та іншої кореспонденції, інших форм спілкування.

Оскільки в клопотанні слідчого йдеться про надання тимчасового доступу до документів, а саме роздруківки телефонних розмов та документів які стали підставою для надання телекомунікаційних послуг що в силу ст. 247 КПК України відноситься до негласних слідчих дій, і розгляд цих клопотань, віднесено до повноважень слідчого судді, здійснюється головою чи за його визначенням іншим суддею Апеляційного суду Автономної Республіки Крим, апеляційного суду області, міст Києва та Севастополя, у межах територіальної юрисдикції якого знаходиться орган досудового розслідування, то суд приходить до висновку що клопотання не підлягає до задоволення в повному обсязі.

На підставі викладеного і керуючись ст. ст. 131, 159-163, 164, 246, 247 КПК України, -

У Х В А Л И В :

В задоволенні клопотання слідчого слідчого відділу ДПІ у Києво-Святошинському районі Київської області ДПС лейтенанта податкової міліції ОСОБА_1 про тимчасовий доступ до речей і документів відмовити.

Ухвала може бути оскаржена до Апеляційного суду Київської області протягом 5 днів з її оголошення.

Слідчий суддя: Дубас Т.В.