Court ruling № 29091089, 01.02.2013, Sosnivskyi District Court of Cherkasy City

У К Р А Ї Н А

СОСНІВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД МІСТА ЧЕРКАСИ

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

та тимчасовий доступ до речей і документів

м. Черкаси 31 січня 2013 року

Слідчий суддя Соснівського районного суду м. Черкаси Чепурний В.П., при секретарі Олефіренко В.В., за участю прокурора Бондаренко Марії Юріївни, слідчого з особливо важливих справ СУ ДПС у Черкаській області ОСОБА_1, розглянувши винесене в кримінальному провадженні №32013250000000015 слідчим особливо важливих справ СУ ДПС у Черкаській області ОСОБА_1 та погоджене старшим прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами податкової міліції управління прокуратури Черкаської області ОСОБА_2, клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів, та додані до клопотання матеріали.

Перевіривши надані матеріали, матеріали кримінального провадження, заслухавши думку слідчого Захарченка О.Ю., прокурора Бондаренко М.Ю., -

ВСТАНОВИВ:

В слідчому управлінні ДПС у Черкаській області розслідується кримінальне провадження №32013250000000008 внесене до Єдиного реєстру досудових розслідувань 03.01.13 за фактом умисного ухилення від сплати податків до державного бюджету службовими особи СВК «Колодиста Нива»(код ЄДРПОУ: 36779874), які в порушення п.187.1, ст. 187 та ст. 185 Податкового кодексу України від 02.12.10 №2755-VI (із змінами та доповненнями), під час здійснення фінансово-господарської діяльності, в період з 07.02.11 по 30.09.12 безпідставно занизили податкові зобов'язання з податку на додану вартість в сумі 820 216 грн., в т.ч. за травень 2011 року на суму 14632 грн., за червень 2011 року на суму 19351 грн., за липень 2011 року на суму 30039 грн., за серпень 2011 року на суму 46096 грн., за вересень 2011 року на суму 53098 грн., за жовтень 2011 року на суму 55458 грн., за листопад 2011 року на суму 56651 грн., за грудень 2011 року на суму 56021 грн., за січень 2012 року на суму 52419 грн., за лютий 2012 року на суму 62766 грн., за березень 2012 року на суму 63759 грн., за квітень 2012 року на суму 64963 грн., за травень 2012 року на суму 67691 грн., за червень 2012 року на суму 62118 грн., за липень 2012 року на суму 59901 грн., за серпень 2012 року на суму 58233 грн.

Також, досудовим слідством встановлено, що СВК «Колодиста Нива»(код ЄДРПОУ: 36779874 зареєстроване за адресою: ІНФОРМАЦІЯ_1 та перебуває на податковому обліку у ДПІ у Тальнівському районі Черкаської області.

В зв‘язку з вищевикладеним, з метою встановлення всіх обставин по кримінальному провадженню, виникла необхідність долучити до матеріалів кримінального провадження документів реєстраційної справи та податкової звітності СВК «Колодиста Нива»(код ЄДРПОУ: 36779874), а саме: довідки про взяття на облік платника податків, статуту, установчого договору, корінця щодо отримання свідоцтва платника ПДВ, доручень на представництво інтересів, наказів щодо призначення посадових осіб, протоколів загальних зборів учасників товариства, анкет щодо засновників та службових осіб, повідомлень щодо відкриття та закриття поточних рахунків, актів документальних перевірок щодо дотримання вимог податкового та валютного законодавства, актів тематичних перевірок щодо обґрунтованості формування податкового кредиту з ПДВ, рішень (ухвал) господарського суду, рішень власника щодо ліквідації підприємства, зустрічних перевірок, податкових декларацій з податку на додану вартість за період лютий 2011 року –вересень 2012 року.

У судовому засіданні щодо розгляду даного клопотання у відсутності представника ДПІ у Тальнівському районі Черкаської області, який завчасно був повідомлений про розгляд даного клопотання, слідчий Захарченко О.Ю. та прокурор Бондаренко М.Ю. не заперечували, так-як неприбуття за судовим викликом особи, у володінні якої знаходяться дані речі чи документи, без поважних причин не є перешкодою для розгляду клопотання.

Беручи до уваги вищевикладене та враховуючи, що у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що документи реєстраційної справи та податкової звітності СВК «Колодиста Нива»(код ЄДРПОУ: 36779874) за період лютий 2011 року –вересень 2012 року, мають велике значення для розслідування, керуючись ст.ст. 131, 132, 159-166 КПК України, -

УХВАЛИВ:

1. Задовольнити клопотання слідчого з ОВС СУ ДПС у Черкаській області старшого лейтенанта податкової міліції ОСОБА_1 та дозволити тимчасовий доступ з можливістю вилучити документи реєстраційної справи та податкової звітності СВК «Колодиста Нива»(код ЄДРПОУ: 36779874), а саме: договору про визнання електронних документів, довідки про взяття на облік платника податків, статуту, установчого договору, корінця щодо отримання свідоцтва платника ПДВ, доручень на представництво інтересів, наказів щодо призначення посадових осіб, протоколів загальних зборів учасників товариства, анкет щодо засновників та службових осіб, повідомлень щодо відкриття та закриття поточних рахунків, актів документальних перевірок щодо дотримання вимог податкового та валютного законодавства, актів тематичних перевірок щодо обґрунтованості формування податкового кредиту з ПДВ, рішень (ухвал) господарського суду, рішень власника щодо ліквідації підприємства, зустрічних перевірок, а також податкових декларацій з податку на додану вартість за період лютий 2011 року –вересень 2012 року, які перебувають у володінні ДПІ у Тальнівському районі Черкаської області.

2. Виконання даної ухвали покласти на працівників податкової міліції.

3. Ця ухвала може бути оскаржена в апеляційному порядку протягом 5 днів і діє протягом одного місяця з дня її оголошення.

Слідчий суддя : ______