Court ruling № 28991246, 31.01.2013, Sosnivskyi District Court of Cherkasy City

У К Р А Ї Н А

СОСНІВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД МІСТА ЧЕРКАСИ

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

про проведення обшуку

м. Черкаси 30 січня 2013 року

Слідчий суддя Соснівського районного суду м. Черкаси Чепурний В.П., при секретарі Олефіренко В.В., за участю прокурора Бондаренко Марії Юріївни, старшого слідчого СУ ДПС у Черкаській області Грицюка Ігора Валерійовича, розглянувши винесене в кримінальному провадженні №32012250000000051 старшим слідчим СУ ДПС у Черкаській області Грицюком І.В. та погоджене прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами податкової міліції управління прокуратури Черкаської області ОСОБА_1,

Дослідивши матеріали клопотання про проведення обшуку та матеріали кримінального провадження, заслухавши думку слідчого та прокурора, -

ВСТАНОВИВ:

В провадженні СУ ДПС у Черкаській області проводиться досудове розслідування по кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 32012250000000051 від 29.11.2012 року.

В ході проведення досудового розслідування по вказаному кримінальному провадженні встановлено, що директор та головний бухгалтер ТОВ «Терапостаченерго»(код ЄДРПОУ 35754906) ОСОБА_2 протягом періоду часу з 01.04.2010 по 31.10.2012 відобразив в бухгалтерському та податковому обліках товариства операції з придбання паливно-мастильних матеріалів у суб’єктів господарської діяльності, що мають ознаки «фіктивності», а саме: ТОВ «Грандторг»(код ЄДРПОУ 37181024), ТОВ «Леда-Ком»(код ЄДРПОУ 37740565), ТОВ «Блек Оіл»(код ЄДРПОУ 36865266), ТОВ «Спецагроресурс»(код ЄДРПОУ 38112611), ПП «Черкаситогрсфера»(код ЄДРПОУ 33018638), ПП «Дніпротара»(код 31076132) та ПП «Інтерторгстрой»(код 36157692), в наслідок чого завищив податковий кредит та занизив податок на додану вартість, який підлягає сплаті до бюджету в загальній сумі 2 559 270 грн., та занизив податок на прибуток на суму 2 534 783 грн., а всього на загальну суму 5 094 053 грн.

Проведеним досудовим розслідуванням встановлено, що за місцем фактичного знаходження офісного приміщення ТОВ «Терапостаченерго», а саме: м Черкаси, вул. Добровольського, буд.1, оф.77/7, яке згідно договору оренди нежитлових приміщень від 01.07.2012 №01/07/2012, укладеним ТОВ «Терапостаченерго»з ФОП ОСОБА_3 (код платника податків НОМЕР_1), можуть знаходитись предмети і документи фінансово-господарської діяльності ТОВ «Терапостаченерго», договори, накладні, податкові накладні, акти прийому-передачі, довідки, товарно-транспортні накладні, платіжні доручення, комп’ютерна техніка, магнітні носії (флешки) на яких міститься електрона документація, печатки фіктивних фірм, банківські документи, та інші фінансово-господарські документи, що свідчать про ухилення від сплати податків в результаті здійснення незаконних фінансово-господарських операцій з ТОВ «Грандторг»(код ЄДРПОУ 37181024), ТОВ «Леда-Ком»(код ЄДРПОУ 37740565), ТОВ «Блек Оіл»(код ЄДРПОУ 36865266), ТОВ «Спецагроресурс»(код ЄДРПОУ 38112611), ПП «Черкаситогрсфера»(код ЄДРПОУ 33018638), ПП «Дніпротара»(код 31076132) та ПП «Інтерторгстрой»(код 36157692), а також матеріальні цінності здобуті злочинним шляхом.

Беручи до уваги вищевикладене, з метою забезпечення швидкого, повного та неупередженого розслідування кримінального провадження, перешкоджання можливості знищення первинних документів та враховуючи, що у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що оригінали первинних бухгалтерських документів ТОВ «Терапостаченерго»підтверджуючих фінансово-господарські взаємовідносини з ТОВ «Грандторг»(код ЄДРПОУ 37181024), ТОВ «Леда-Ком»(код ЄДРПОУ 37740565), ТОВ «Блек Оіл»(код ЄДРПОУ 36865266), ТОВ «Спецагроресурс»(код ЄДРПОУ 38112611), ПП «Черкаситогрсфера»(код ЄДРПОУ 33018638), ПП «Дніпротара»(код 31076132) та ПП «Інтерторгстрой» (код 36157692), які мають важливе значення для розслідування кримінального провадження, знаходяться в приміщенні за адресою: м м Черкаси, вул. Добровольського, буд.1, оф.77/7, а також враховуючи, що в разі будь-якого зволікання з вилученням цих документів будуть створені можливості для їх знищення чи переховування, керуючись ст.ст. 234, 235 КПК України, -

УХВАЛИВ:

1. Задовольнити клопотання старшого слідчого СУ ДПС у Черкаській області лейтенанта податкової міліції ОСОБА_4 та дозволити йому проведення обшуку в приміщенні за адресою: м Черкаси, вул. Добровольського, буд.1, оф.77/7, яке згідно договору оренди нежитлових приміщень від 01.07.2012 №01/07/2012, укладеним ТОВ «Терапостаченерго»з ФОП ОСОБА_3 (код платника податків НОМЕР_1), з метою відшукання та вилучення знарядь кримінального правопорушення, а саме договори, накладні, податкові накладні, акти прийому-передачі, довідки, товарно-транспортні накладні, платіжні доручення, комп’ютерну техніку, магнітні носії (флешки) на яких міститься електрона документація, печатки фіктивних фірм, банківські документи, та інші фінансово-господарські документи, що свідчать про ухилення від сплати податків в результаті здійснення незаконних фінансово-господарських операцій з ТОВ «Грандторг», ТОВ «Леда-Ком», ТОВ «Блек Оіл», ТОВ «Спецагроресурс», ПП «Черкаситогрсфера», ПП «Дніпротара»та ПП «Інтерторгстрой», а також матеріальні цінності здобуті злочинним шляхом, які мають важливе значення при розслідуванні кримінального провадження та свідчать про ухилення від сплати податків.

2. Виконання даної ухвали покласти на старшого слідчого СУ ДПС у Черкаській області Грицюка І.В.

3. Строк дії даної ухвали встановити один місяць з моменту її постановлення.

4. Дана ухвала оскарженню не підлягає і заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя ______

Копію ухвали отримав:_______«____»_____