Court ruling № 28754495, 23.01.2013, Kyiv-Sviatoshyn District Court of Kyiv Oblast

Справа № 369/133/13- к

Провадження № 1-кс/369/30/13

У Х В А Л А

іменем України

17 січня 2013 року м. Київ

Києво-Святошинський районний суд Київської області в складі:

слідчого судді Нікушина В.В.

при секретарі Василенко Н.С.

за участі прокурора Мойченко Л.П.

розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду в м. Києві клопотання старшого слідчого СВ ДПІ у Києво-Святошинському районі Київської області лейтенанта податкової міліції ОСОБА_1, про надання дозволу на отримання відомостей, які містять банківську таємницю в ФПАТ “Марфінбанк” у м. Києві (МФО 300829), по розрахункових рахунках №26006421221 та №26007421221840, які належать ТОВ «Конструктив П» (код за ЄДРПОУ 36482331) на підставі матеріалів досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32012100200000030 від 30.11.2012 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, -

ВСТАНОВИВ:

Старший слідчий ДПІ у Києво-Святошинському районі Київської області ОСОБА_1 звернувся до Києво-Святошинського районного суду Київської області із клопотанням про надання дозволу на отримання відомостей, які містять банківську таємницю в ФПАТ “Марфінбанк” у м. Києві (МФО 300829), по розрахункових рахунках №26006421221 та №26007421221840, які належать ТОВ «Конструктив П» (код за ЄДРПОУ 36482331).

Свої вимоги мотивує тим, що в проваджені СВ ДПІ у Києво-Святошинському районі Київської області перебуває кримінальне провадження №32012100200000030 відносно службових осіб ТОВ «Конструктив П» за фактом ухилення від сплати податків в особливо великих розмірах, за ознаками кримінального правопорушення передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

В ході досудового розслідування встановлено, що службові особи ТОВ «Конструктив П»порушили п.п. 7.3.1 п. 7.3, п.п. 7.4.1 п. 7.4, п.п. 7.7.1. п. 7.7 ст. 7, п. 3.1 ст. 3 п. 1.4 ст. 1 Закону України «Про податок на додану вартість»та п. 198.3 ст. 198, п. 200.1 ст. 200, п. 187.1 ст. 187, п. 189.9 ст. 189 Податкового Кодексу України, а саме занизили ПДВ, що підлягає сплаті до бюджету в особливо великих розмірах в період з лютого 2010 року по червень 2012 року.

В ході досудового розслідування встановлено, що фактично ТОВ «Конструктив П»здійснювало будівництво торгівельного комплексу MALL», який знаходиться за адресою: м.Севастополь, пр. Генерала Острякова буд.260. Будівництво вказаного об’єкту здійснено без отримання дозволу на ведення будівельних робіт від Інспекції державного архітектурно –будівельного контролю у м. Севастополі.

Також встановлено факти оформлення операцій з підприємствами, що мають ознаки «фіктивності», а саме: ТОВ «Мінераліс»(код за ЄДРПОУ 32486018) та КП «Альянс»(код за ЄДРПОУ 32468182).

Крім того, в ході досудового розслідування встановлено, що ТОВ «Конструктив П» (код за ЄДРПОУ 36482331) відкрито розрахункові рахунки №26006421221 та №26007421221840 в банківській установі ФПАТ “Марфінбанк” у м. Києві (МФО 300829).

В ході досудового розслідування виникла необхідність у приєднанні до матеріалів кримінальної справи відомостей щодо фактичного руху грошових коштів по розрахункових рахунках ТОВ «Конструктив П» (код за ЄДРПОУ 36482331). Єдиним можливим способом встановлення руху грошових коштів є дослідження руху безготівкових коштів по банківським рахункам вказаного підприємства.

Відповідно до ст.60 Закону України „Про банки та банківську діяльність”, інформація щодо діяльності та фінансового стану клієнта, яка стала відомою банку в процесі обслуговування клієнта та взаємовідносин з ним чи третіми особами при наданні послуг банку і розголошення якої може завдати матеріальної чи моральної шкоди клієнту, є банківською таємницею.

Іншим способом, ніж розкрити банківську таємницю, для отримання інформації та документів, що мають доказове значення по кримінальній справі неможливо.

Іншим способом, ніж розкрити банківську таємницю для отримання інформації і документів, що мають доказове значення у кримінальному провадженні неможливо.

Суд, вивчивши матеріали справи та клопотання, заслухавши думку слідчого та прокурора Києво-Святошинського району, які клопотання підтримали, приходить до висновку, що клопотання підлягає до задоволення.

На підставі викладеного і керуючись ст. ст. 159-163 КПК України, -

УХВАЛИВ:

Надати старшому слідчому СВ ДПІ у Києво-Святошинському районі Київської області ОСОБА_1 дозвіл на розкриття банківської таємниці та проведення виїмки в ФПАТ “Марфінбанк” у м. Києві (МФО 300829) документів, що становлять банківську таємницю по розрахункових рахунках №26006421221 та №26007421221840, які належать ТОВ «Конструктив П» (код за ЄДРПОУ 36482331), а саме:

- рух грошових коштів на паперовому та електронному носіях інформації з повною розшифровкою контрагентів, їх реквізитів (назва кореспондента, код ЄДРПОУ, адреса, первинні документи, на підставі яких отримується чи сплачується платіж, інші реквізити) та призначенням платежів по рахунках №26006421221 та №26007421221840, які належить ТОВ «Конструктив П» (код за ЄДРПОУ 36482331) за період з 01.01.2010 року по 04.01.2013 року.

Документів, що стосуються відкриття та обслуговування рахунків №26006421221, №26007421221840 в ФПАТ “Марфінбанк” (МФО 300829), а саме:

- документів наданих службовими особами підприємства, для відкриття рахунку, його обслуговування, ідентифікації уповноважених осіб, кредитних справ;

- карток зі зразками підписів керівників та відбитку печаток;

- листів, заяв, повідомлень та інших документів, направлених банківською установою службовим особам підприємства;

- листів, заяв, доручень та інших документів, наданих службовими особами підприємства щодо надання повноважень іншим особам подавати до банківської установи платіжні доручення, отримувати кошти, виписки банку;

- договорів, платіжних доручень, інших фінансових документів, які стали підставою для руху коштів по рахункам;

- банківських виписок, чеків та заяв, що підтверджують видачу готівки;

- договору на встановлення системи «Банк-Клієнт», а також технічної документації щодо проведення працівниками банківської установи інсталяції на комп’ютер підприємства вказаної системи, включаючи місце її проведення;

- виписок з номерами телефонів з яких проходило з’єднання системи «Банк-Клієнт»з комп’ютера підприємства з банком, включаючи дату та час проведення вказаних з’єднань;

- заявок на купівлю іноземної валюти;

- договорів укладених на користь чи за дорученням підприємства, в тому числі договорів, укладених щодо придбання та продажу цінних паперів.

Строк дії ухвали до 14 лютого 2013 року.

Ухвала може бути оскаржена до Апеляційного суду Київської області через Києво-Святошинський районний суд протягом п’яти днів з дня її проголошення.