Court ruling № 28583277, 14.01.2013, Podilskyi District Court of Kropyvnytskyi City (until 25.04.2025 - Leninskyi District Court of Kirovohrad City)

Справа № 405/379/13- к

1-кс/405/108/13

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

14.01.2013 року слідчий суддя Ленінського районного суду м. Кіровограда Льон С.М., розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС СВ ПМ ДПС в Кіровоградській області ОСОБА_1 про надання дозволу на проведення обшуку квартири,-

ВСТАНОВИВ:

Старший слідчий з ОВС СВ ДПС у Кіровоградській області ОСОБА_1 за погодження з прокурором звернувся до суду з клопотанням про надання дозволу на проведення обшуку в офісному приміщенні, розташованого в м. Кіровограді по вул. Олександрійська, 87.

Подання обґрунтовано тим, що ОСОБА_2, будучи засновником та директором ТОВ «Кримський» (код 30974785, юридична адреса: Кіровоградська область, Новгородківський район, с. Тарасівка), яке зареєстровано платником податку на додану вартість та відповідно до ст. 209 Податкового кодексу України перебуває на спеціальному режимі оподаткування, тобто має право залишати у власному розпорядженні суми податку на додану вартість, отримані від реалізації вирощеної сільськогосподарської продукції на власних (орендованих) землях, які акумулюються на спеціальному рахунку платника та використовуються у встановленому Кабінетом міністрів України порядку, протягом 2011-2012 років, виростивши 3,2 тис. тонн сільськогосподарської продукції, реалізував на 12,8 тис. тонн більше сільськогосподарської продукції не власного виробництва. Зазначені операції з реалізації сільськогосподарської продукції мали оподатковуватись податком на додану вартість за ставкою 20% та відповідні суми податку на додану вартість мали сплачуватись до бюджету. Внаслідок протиправних дій директора ТОВ «Кримський» ОСОБА_2, державі завдано збитків у вигляді ненадходження податків до Державного бюджету України на суму понад 2,8 млн. грн., що є особливо великим розміром.

ТОВ «Кримський» зареєстровано за адресою: ІНФОРМАЦІЯ_1 та перебуває на податковому обліку в Новгородківському відділенні Долинської МДПІ Кіровоградської області ДПС.

Проте, ОСОБА_2 здійснює фактичне управління господарською діяльністю ТОВ «Кримський» з офісного приміщення, розташованого за адресою: м. Кіровоград, вул. Олександрійська, буд. 87, яке, відповідно до довідки ОКП «Кіровоградське ООБТІ» №91767/4018-3 від 04.12.2012 року належить на праві приватної власності дружині ОСОБА_2 ОСОБА_3, яка є співзасновником ТОВ «Кримський».

За вказаною адресою ОСОБА_2 здійснює зберігання первинних фінансово-господарських, бухгалтерських документів ТОВ «Кримський», документів складського обліку та податкової звітності, відомостей про рух коштів по розрахунковим рахункам товариства, печатку товариства, чорнові записи та інші документи, які мають значення для встановлення істини по даному кримінальному провадженню.

За вказаним фактом 03.01.2013 розпочате кримінальне провадження № 32013120000000003 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст.212 КК України.

З посиланням на викладені обставини вказується на необхідність проведення обшуку офісного приміщення, що розташоване за адресою: м. Кіровоград, вул. Олександрійська, 87, з метою відшукання і вилучення знарядь скоєння кримінального правопорушення, речей та цінностей здобутих злочинним шляхом, інших предметів та документів, які можуть мати значення для встановлення істини по даному кримінальному провадженню, в т.ч. на магнітних носіях інформації.

Вивчивши представлені матеріали, заслухавши слідчого, вважаю, що є достатні підстави вважати, що в офісному приміщенні можуть знаходиться знаряддя скоєння кримінального правопорушення, речі та цінності здобуті злочинним шляхом, інші предмети та документи, які можуть мати значення для встановлення істини по кримінальну провадженню.

На підставі викладеного та керуючись ст. 234-236 КПК України, слідчий суддя, -

УХВАЛИВ:

Надати дозвіл на проведення обшуку офісного приміщення, що розташоване за адресою: м. Кіровоград, вул. Олександрійська, 87 з метою відшукання і вилучення знарядь скоєння кримінального правопорушення, речей та цінностей здобутих злочинним шляхом, інших предметів та документів, які можуть мати значення для встановлення істини по даному кримінальному провадженню, в тому числі на магнітних носіях інформації.

Строк дії ухвали не може перевищувати одного місяця з дня постановлення.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Суддя Ленінського районного

суду м. Кіровограда Льон