Court ruling № 28582809, 14.01.2013, Voznesenivskyi District Court of Zaporizhzhia City (until 25.04.2025 - Ordzhonikidzevskyi District Court of Zaporizhzhia City)

Дата документу: 14.01.2013

Справа № 335/18/13- к

Номер провадження 1-кс/335/33/2013

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

14 січня 2013 року м. Запоріжжя

Слідчий суддя Орджонікідзевського районного суду м. Запоріжжя Геєць Ю.В., за участю старшого слідчого з ОВС СУ ДПС у Запорізькій області старшого лейтенанта податкової міліції ОСОБА_1, при секретарі Ровенській В.В., розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС СУ ДПС у Запорізькій області старшого лейтенанта податкової міліції ОСОБА_1 про тимчасовий доступ до речей і документів, -

ВСТАНОВИВ:

04 січня 2013 року старший слідчий з ОВС СУ ДПС у Запорізькій області старший лейтенант податкової міліції ОСОБА_1, за погодженням старшого прокурора відділу нагляду за додержанням законів органами податкової міліції прокуратури Запорізької області молодшого радника юстиції ОСОБА_2, звернувся до суду з клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, в обґрунтування якого зазначив, що службові особи ПП «Ривал» в період з 01.06.2011 року по 31.10.2012 року шляхом безпідставного відображення в податковій звітності підприємства недостовірних відомості про фінансово-господарські взаємовідносини з підприємствами з ознаками «фіктивності»: ТОВ «Пік Пром»(код ЄДРПОУ 34468074), ТОВ «Інтертерра»(код ЄДРПОУ 32677066), ТОВ «Компанія «ОСОБА_3»(код ЄДРПОУ 37374969), ТОВ «Дінотек ЛТД»(код ЄДРПОУ 37459429), ПП «Парадиз Преміум»(код ЄДРПОУ 37085430), ухилились від сплати податку на додану вартість на суму 3 348 841,37 гривень.

За даним фактом 18.12.2012 року було розпочато кримінальне провадження, внесене до Єдиного реєстру досудового розслідувань № 32012080000000038 від 18.12.2012 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

На теперішній час виникла необхідність у отриманні доступу до оригіналів первинних фінансово-господарських та бухгалтерських документів ПП «Ривал»(код ЄДРПОУ 25009114), яке розташоване за адресою: м. Дніпропетровськ, вул. Літейна, б. 17-А.

Місцезнаходження оригіналів первинних фінансово-господарських та бухгалтерських документів ПП «Ривал»підтверджується довідкою про реєстраційну інформацію по платнику податків виданої СУ ДПС у Запорізькій області.

Слідчий посилаючись на те, що зазначені документи мають суттєве значення для повного та неупередженого розслідування, встановлення всіх обставин справи, проведення почеркознавчої та інших судових експертиз, просить суд надати дозвіл на тимчасовий доступ та можливість їх вилучити у ПП «Ривал»(код ЄДРПОУ 25009114), яке розташоване за адресою: м. Дніпропетровськ, вул. Літейна, б.17-А, оригіналів первинних фінансово-господарських та бухгалтерських документів ПП «Ривал»(код ЄДРПОУ 25009114), а саме: документів, пов’язаних з придбанням товарів (робіт, послуг) у ТОВ «Пік Пром»(код ЄДРПОУ 34468074), ТОВ «Інтертерра»(код ЄДРПОУ 32677066), ТОВ «Компанія «ОСОБА_3»(код ЄДРПОУ 37374969), ТОВ «Дінотек ЛТД»(код ЄДРПОУ 37459429), ПП «Парадиз Преміум»(код ЄДРПОУ 37085430) в період з 01.06.2011 по 31.10.2012 року: договорів з додатками, специфікацій до них, додаткових угод, накладних, актів прийому-передачі товарів (робіт, послуг), податкових накладних, товарно-транспортних накладних, довіреностей, документів, пов’язаних з розрахунками (банківських виписок та інших платіжних документів), актів взаєморозрахунків, реєстрів отриманих податкових накладних та інших; документів, пов’язаних з подальшою реалізацією на адресу інших суб’єктів господарювання товарів (робіт, послуг), придбаних ПП «Ривал»(код ЄДРПОУ 25009114) у вищезазначених суб’єктів підприємницької діяльності в період з 01.06.2011 по 31.10.2012 року, а саме: договорів з додатками, специфікацій до них, додаткових угод, накладних, актів прийому-передачі товарів (робіт, послуг), податкових накладних, товарно-транспортних накладних, довіреностей, документів, пов’язаних з розрахунками (банківських виписок та інших платіжних документів), актів взаєморозрахунків, реєстрів виписаних податкових накладних та інших.

В судовому засіданні слідчий підтримав дане клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів.

Представник ПП «Ривал»в судове засідання не з’явився, про день та час судового засідання повідомлявся у встановлено законом порядку.

Перевіривши наданні матеріали клопотання та дослідивши надані докази, заслухавши думку слідчого, суд вважає за необхідне клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів, задовольнити, оскільки вказані у клопотанні документи можуть мати суттєве значення для встановлення важливих обставин у цьому кримінальному провадженні і зазначені у клопотанні обставини іншими способами довести неможливо.

Керуючись ст.ст. 159-163, 246, 247, 263, 369, 372 КПК України, слідчий суддя, -

УХВАЛИВ:

Клопотання старшого слідчого з ОВС СУ ДПС у Запорізькій області старшого лейтенанта податкової міліції ОСОБА_1 про тимчасовий доступ до речей і документів –задовольнити.

Надати слідчому Мірзоян Сергію Віталійовичу тимчасовий доступ до оригіналів первинних фінансово-господарських та бухгалтерських документів ПП «Ривал»(код ЄДРПОУ 25009114) та можливість їх вилучення у ПП «Ривал»(код ЄДРПОУ 25009114), яке розташоване за адресою: м. Дніпропетровськ, вул. Літейна, б.17-А, а саме:

- документів, пов’язаних з придбанням товарів (робіт, послуг) у ТОВ «Пік Пром»(код ЄДРПОУ 34468074), ТОВ «Інтертерра»(код ЄДРПОУ 32677066), ТОВ «Компанія «ОСОБА_3» (код ЄДРПОУ 37374969), ТОВ «Дінотек ЛТД»(код ЄДРПОУ 37459429), ПП «Парадиз Преміум»(код ЄДРПОУ 37085430) в період з 01.06.2011 по 31.10.2012 року: договорів з додатками, специфікацій до них, додаткових угод, накладних, актів прийому-передачі товарів (робіт, послуг), податкових накладних, товарно-транспортних накладних, довіреностей, документів, пов’язаних з розрахунками (банківських виписок та інших платіжних документів), актів взаєморозрахунків, реєстрів отриманих податкових накладних та інших;

- документів, пов’язаних з подальшою реалізацією на адресу інших суб’єктів господарювання товарів (робіт, послуг), придбаних ПП «Ривал»(код ЄДРПОУ 25009114) у вищезазначених суб’єктів підприємницької діяльності в період з 01.06.2011 по 31.10.2012 року, а саме: договорів з додатками, специфікацій до них, додаткових угод, накладних, актів прийому-передачі товарів (робіт, послуг), податкових накладних, товарно-транспортних накладних, довіреностей, документів, пов’язаних з розрахунками (банківських виписок та інших платіжних документів), актів взаєморозрахунків, реєстрів виписаних податкових накладних та інших.

Встановити строк дії вказаної ухвали суду до 14 лютого 2013 року.

Умисне невиконання ухали суду тягне за собою кримінальну відповідальність, передбачену ст. 382 КК України.

У випадку вилучення речей і документів, за відсутністю яких юридична особа позбавляється можливості здійснювати свою діяльність ухвала може бути оскаржена до апеляційного суду Запорізької області протягом п’яти днів з дня її оголошення.

Слідчий суддя: Ю.В. Геєць