Court ruling № 28348133, 27.12.2012, Berdyansk City and District Court of Zaporizhzhia Oblast

Справа № 801/12971/2012

1-кс/0801/29/2012

УХВАЛА

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

27 грудня 2012 року м. Бердянськ

Слідчий суддя Бердянського міськрайонного суду Запорізької області Петягін В.В., при секретарі Ледовськой А.В., з участю слідчого Томера В.В., розглянувши у відкритому судовому засіданні клопотання слідчого СВ Бердянської ОДПІ Запорізької області ДПС майора податкової міліції Томера В.В. про надання тимчасового доступу до речей і документів,

ВСТАНОВИВ:

12.12.2012 року слідчий СВ Бердянської ОДПІ Запорізької області ДПС майор податкової міліції Томера В.В. за погодженням із старшим прокурором Бердянської міжрайонної прокуратури Федорченко К.В. звернувся до слідчого судді з клопотанням про надання дозволу на тимчасовий доступ до документів, пов'язаних з реалізацією ПП «Лючія»іншим суб'єктам підприємництва товарів, нібито придбаних від ТОВ «Інтермаксервіс»(код ЄДРПОУ 24710114), ПП «Асіст»(код ЄДРПОУ 35713587), ПП «Арона-Сервіс»(код ЄДРПОУ 34987777), ПП «Саланг-ТМ»(код ЄДРПОУ 34397742), ПП «Маркап»(код ЄДРПОУ 36504035), ПП «Альпарі-Т»(код ЄДРПОУ 36643102), ТОВ «Алівіс»(код ЄДРПОУ 30566468), ПП «Астелікс-2007»(код ЄДРПОУ 34873961), ПП «Загіп»(код ЄДРПОУ 366161520) за період з 01.03.2008р. по 31.05.2012р., а саме: договорів, специфікацій до них, додаткових угод, накладних, актів прийому-передачі товарів (робіт, послуг), податкових накладних, товарно-транспортних накладних, довіреностей, документів, пов'язаних з розрахунками (банківських виписок чи ін. документів), актів взаєморозрахунків, реєстрів виданих податкових накладних та можливість вилучити їх, які перебувають у володінні приватного підприємства «Лючія»(код ЄДРПОУ 32365441), що фактично знаходиться за адресою: Донецька область, м. Маріуполь, вул. 9-ї Авіадивізії, 12 кв. 40.

З матеріалів клопотання слідує, що 22.11.2012 року у Єдиному реєстрі досудових розслідувань зареєстровано кримінальне провадження за №32012080180000002 за ознаками ч.3 ст. 212 КК України відносно посадових осіб ПП «Лючія», а саме: посадові особи ПП «Лючія», юридична адреса: Запорізька область, Розівський район, с. Азов, пр. Радгоспний, 6., в період з 01.03.2008 р. по 31.05.2012 р. ухилились від сплати податку на прибуток на суму 1478243 грн., податку на додану вартість на суму 1346140 грн., а всього на загальну суму 2824383 грн., що є особливо великим розміром.

У судовому засіданні слідчий Томера В.В. підтримав подання.

Директор ПП «Лючія»Маменко М.О. пояснив, що двічі суди перевіряли підприємство. Були прийняти рішення про відсутність заборгованості підприємства по сплати податку на прибуток и податку на додану вартість, тому просив відмовити в клопотанні.

Згідно ч.3 ст. 132 КПК України застосування заходів забезпечення кримінального провадження не допускається, якщо слідчий не доведе, що існує обґрунтована підозра щодо вчинення кримінального правопорушення такого ступеня тяжкості, що може бути підставою для застосування заходів забезпечення кримінального провадження.

Згідно постанови Запорізького окружного адміністративного суду від 04.07.2012 року посадові особи ПП «Лючія»в період з 01.03.2008 р. по 31.10.2011 р. не ухилялись від сплати податку на прибуток, податку на додану вартість, як це зазначається в клопотанні. Ухвалою Дніпропетровського апеляційного адміністративного суду від 13.12.2012 року вищезазначена постанова суду від 04.07.2012 року залишена без змін.

Таким чином, слідчий не довів, що існує обґрунтована підозра щодо вчинення кримінального правопорушення в діях посадових осіб ПП «Лючія». Тому, вивчивши матеріали клопотання, враховуючи вищевикладене, приходжу до висновку, що в задоволенні клопотання необхідно відмовити.

Враховуючи вищевикладене та керуючись ст.ст.132, 163 КПК України,

УХВАЛИВ:

Відмовити в задоволенні клопотання слідчого СВ Бердянської ОДПІ Запорізької області ДПС майора податкової міліції Томера В.В. про тимчасовий доступ до документів, які перебувають у володінні посадових осіб ПП «Лючія»та можливість їх вилучення.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя В.В.Петягін