№ 28347182, 17.12.2012, Zhovtnevyi District Court of Dnipropetrovsk City

ЖОВТНЕВИЙ РАЙОННИЙ СУД м.ДНІПРОПЕТРОВСЬКА

справа № 412/16087/2012

провадження № 1-кс/412/41/2012

УХВАЛА

17 грудня 2012 року м.Дніпропетровськ

Слідчий суддя Жовтневого районного суду м. Дніпропетровська Гончаренко Вадим Миколайович, розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС СУ ДПС у Дніпропетровській області майора податкової міліції ОСОБА_1, погодженого з старшим прокурором відділу прокуратури Дніпропетровської області юриста першого класу ОСОБА_2, про дозвіл на проведення обшуку у приміщені ТОВ «ВКФ «Інфін», за адресою: АДРЕСА_1,

ВСТАНОВИВ:

17.12.2012 слідчий звернувся з клопотанням погодженим з прокурором про дозвіл на проведення обшуку.

В обґрунтування заявленого клопотання слідчий посилався на наступне.

В ході досудового розслідування встановлено, що службові особи ТОВ ВКФ «Інфін»(код ЄДРПОУ 23364029), зареєстрованого за юридичною адресою: АДРЕСА_2, при веденні фінансово-господарської діяльності підприємства, в період часу 2011-2012 р.р., діючи умисно, в порушення Податкового Кодексу України (зі змінами та доповненнями), умисно ухилився від сплати податку на додану вартість в бюджет на значну суму, чим заподіяли збитки державі на загальну суму 650 000 грн.

11.12.2012 року до СУ ДПС у Дніпропетровській області з оперативного підрозділу УОСА УПМ ДПС у Дніпропетровській області надійшла інформація про те, що безпосередньо супроводженням та митним оформленням імпортних зовнішньоекономічних операцій, що є предметом розслідування кримінального провадження №32012040000000001 від 05.12.2012 року, здійснювали службові особи та митні брокери ТОВ «Енелайз»(код 23373979), а саме: директор ТОВ «Енелайз»- ОСОБА_3, зареєстрований за адресою: ІНФОРМАЦІЯ_1; засновник ТОВ «Енелайз» ОСОБА_4, зареєстрований за адресою: ІНФОРМАЦІЯ_2, а також брокери:

ОСОБА_5, зареєстрована за адресою: м. Дніпропетровськ, Набережна Перемоги, 130/3/59; ОСОБА_6, зареєстрована за адресою: ІНФОРМАЦІЯ_3. Будучи опитаними по суті скоєного службовими особами ТОВ «ВКФ «Інфін»злочину, ОСОБА_7, та ОСОБА_8, які у документах ТОВ «ВКФ «Інфін»у різні періоди значилися директорами вказаного підприємства, пояснили, що до діяльності ТОВ «ВКФ «Інфін»не мають жодного відношення.

Засновник ТОВ «ВКФ «Інфін»ОСОБА_9 у поясненнях також дала аналогічні ОСОБА_7 та ОСОБА_8 свідчення про непричетність до вказаного підприємства. Проведеними оперативними заходами встановлено, що у дійсності фактичну діяльність ТОВ «ВКФ «Інфін»вели співробітники ТОВ «Енелайз»(м. Дніпропетровськ, код 23373979)

Крім оперативної інформації, факт причетності співробітників ТОВ «Енелайз»до здійснення вказаних операцій підтверджує наявність сум податкового кредиту з податку на додану вартість, що знайшло своє відображення в додатку №5 (розшифровка податкових зобов’язань та податкового кредиту у розрізі контрагентів) декларацій по податку на додану вартість ТОВ «Енелайз».

Також встановлено, що за митне оформлення експертно-імпортних операцій ТОВ «ВКФ «Інфін»відповідальність несли саме службові особи ТОВ «Енелайз», а саме: ОСОБА_3, ОСОБА_4, та брокери ОСОБА_5, ОСОБА_6

Що стосується здійснення безпосереднього оформлення документів по експертно-імпортним операціям ТОВ «ВКФ «Інфін», то оперативним підрозділом встановлені наступні адреси, за якими велося вказане оформлення: фактичне місцезнаходження центрального офісу ТОВ «Енелайз»: м. Дніпропетровськ, вул.. Горького, 22 (другий поверх); офіс ТОВ «Енелайз», митний пост Лівобережний –Вантажний 3 (м. Дніпропетровськ, вул. Нижньодніпровська, 1) ; офіс ТОВ «Енелайз», митний пост Дніпропетровськ –Лиски (м. Дніпропетровськ, вул. Кротова,3).

Враховуючи те, що первинні бухгалтерські, митні, та інші документи ТОВ «Інфін», а також документи ТОВ «Енелайз по взаємовідносинам з ТОВ «ВКФ «Інфін», мають першочергове значення для досудового розслідування, а дані, які в них містяться, можуть бути доказами в ході судового розгляду, з метою повного, об’єктивного та неупередженого розслідування кримінального провадження №32012040000000001, необхідно провести обшук у АДРЕСА_3, де зареєстрована юридична адреса ТОВ «ВКФ «Інфін», з метою встановлення та вилучення первинних бухгалтерських та митних документів ТОВ «ВКФ «Інфін», а також інших предметів і документів, що мають значення для розкриття правопорушення, яке зареєстровано в ЄРДР під №32012040000000001 від 05.12.2012 року.

У зв’язку з чим, слідчій для досягнення повноти, всебічності та неупередженості розслідування вищезазначеного факту, просив суд надати дозвіл на проведення обшуку за адресою: АДРЕСА_1, де зареєстрована юридична адреса ТОВ «ВКФ «Інфін»з метою відшукання та вилучення зазначених у клопотанні первинних бухгалтерських та митних документів ТОВ «ВКФ «Інфін»(код ЄДРПОУ 23364029), документів ТОВ «Енелайз по взаємовідносинам з ТОВ «ВКФ «Інфін».

Вивчивши матеріали вказаного кримінального провадження № 32012040000000001, вважаю клопотання слідчого обґрунтованим та таким, що підлягає задоволенню, оскільки дані, викладені у матеріалах кримінального провадження дають підстави для висновку, що з метою виявлення та фіксації відомостей щодо обставин вчинення цього кримінального провадження, проведення зазначених слідчих дій є необхідним.

Враховуючи викладене, з метою досягнення дієвості кримінального провадження, керуючись ст.ст. 110, 234, 236, 309 КПК України, –

УХВАЛИВ:

Дозволити старшому слідчому з ОВС СУ ДПС у Дніпропетровській області майору податкової міліції ОСОБА_1, проведення обшуку приміщені ТОВ «ВКФ «Інфін», за адресою: АДРЕСА_1, з метою відшукання та вилучення зазначених у клопотанні первинних бухгалтерських та митних документів ТОВ «ВКФ «Інфін»(код ЄДРПОУ 23364029), документів ТОВ «Енелайз»по взаємовідносинам з ТОВ «ВКФ «Інфін».

Доручити проведення обшуку слідчим слідчої групи по кримінальному провадженню № 32012040000000001.

Строк дії цієї ухвали 10 діб з дня її винесення.

Копію ухвали вручити учасникам кримінального провадження.

Ухвала оскарженню не підлягає і заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя Гончаренко В.М.