№ 28233203, 20.06.2012, Voznesenivskyi District Court of Zaporizhzhia City (until 25.04.2025 - Ordzhonikidzevskyi District Court of Zaporizhzhia City)

Дата документу: 20.06.2012

Справа № 1-490/11

Номер провадження 1/818/63/2012

П О С Т А Н О В Л Е Н И Е

И М Е Н Е М У К Р А И Н Ы

20 июня 2012 года г. Запорожье

Орджоникидзевский районный суд г. Запорожья в составе: председательствующего - судьи Крамаренко И.А., при секретаре Корягиной Ю.С., с участием прокурора Демьянова В.В., адвоката ОСОБА_1, рассмотрев в открытом судебном заседании в зале суда в г.Запорожье уголовное дело в отношении

ОСОБА_2, ІНФОРМАЦІЯ_1, уроженца г. Запорожья, украинца, гражданина Украины, холостого, образование высшее, работающего директором ООО «Икар-Авиа», проживающего по адресу: АДРЕСА_3, не имеющего регистрации, ранее не судимого,

обвиняемого в совершении преступления, предусмотренного ч.1 ст. 205 УК Украины,-

УСТАНОВИЛ:

ОСОБА_2 в период с марта по апрель 2009 года совершил фиктивное предпринимательство, то есть создание юридического лица субъекта хозяйственной деятельности -общества с ограниченной ответственностью «Дубрава-3»(код ЕГРПОУ 34718207, далее ООО «Дубрава-3»), с целью прикрытия незаконной деятельности по оформлению бестоварных операций по поставке товаров в адрес предприятия организованного на собственности объединения граждан «Партнеры»(ЕГРПОУ 32261115, далее ПОГ «Партнеры»), при следующих обстоятельствах.

Так, в марте 2009 года ОСОБА_2 разработал преступный план направленный на приобретение субъекта хозяйственной деятельности и его государственную регистрацию на подставное лицо, с целью прикрытия незаконной деятельности по безосновательному формированию валовых затрат и налогового кредита по налогу на добавленную стоимость для ПОГ «Партнеры».

С целью реализации преступного умысла, направленного на регистрацию фиктивного юридического лица, ОСОБА_2 подыскал ООО «Дубрава-3», принадлежащее ОСОБА_3, которое является плательщиком налога на добавленную стоимость, и организовал перерегистрацию данного предприятия на подставное лицо -ОСОБА_4

Так, ОСОБА_2, предложил знакомому ОСОБА_4, перерегистрировать на его имя ООО «Дубрава-3»и стать учредителем и директором данного предприятия, пояснив последнему, что фактически хозяйственной деятельностью ОСОБА_2 будет заниматься сам.

ОСОБА_4, будучи не осведомленным о преступных планах ОСОБА_2, согласился на его предложение и 08.04.09 у частного нотариуса Запорожского нотариального округа ОСОБА_5, находясь по адресу: АДРЕСА_1, подписал вторую редакцию устава ООО «Дубрава-3», а также протокол № 1/09 общего собрания учредителей ООО «Дубрава-3», о перерегистрации данного предприятия на ОСОБА_4, которые вместе с печатью предприятия были переданы ОСОБА_2

09.04.09 ОСОБА_2 обеспечил регистрацию второй редакции устава ООО «Дубрава-3»в исполнительном комитете Запорожского городского совета Запорожской области под № 11031050003016074, а также 14.04.09 взятие на учет ООО «Дубрава-3»в органах налоговой службы под № 436 и перерегистрацию 23.04.09 его как плательщика налога на добавленную стоимость под индивидуальным налоговым номером 347182008294, по юридическому адресу: г. Запорожье, ул. Победы, дом № 79-а, квартира № 6.

Получив полный контроль над ООО «Дубрава-3», ОСОБА_2, действуя с прямым умыслом направленным на прикрытие незаконной деятельности ПОГ «Партнеры», в период времени с 14.04.09 по 01.10.09, безосновательно сформировал валовые затраты и налоговый кредит по налогу на добавленную стоимость для ПОГ «Партнеры», при якобы приобретении профиля и фурнитуры для окон у фиктивного субъекта предпринимательской деятельности ООО «Дубрава-3».

В результате умышленных преступных действий ОСОБА_2, в период

с 14.04.2009 по 01.10.2009, на основании незаконно сформированных валовых затрат и налогового кредита от ООО «Дубрава-3», ПОГ «Партнеры»незаконно возмещено из государственного бюджета на банковский счет предприятия налог на добавленную стоимость в суме 170 430,34 грн.

В судебном заседании адвокат ОСОБА_1 и подсудимый ОСОБА_2 просят прекратить уголовное дело, в связи с истечением сроков давности.

Заслушав пояснения адвоката и подсудимого, мнение прокурора, исследовав материалы дела, суд приходит к следующему выводу.

Органом досудебного следствия действия ОСОБА_2 правильно квалифицированы по ч.1 ст. 205 УК Украины, как создание или приобретение субъекта предпринимательской деятельности (юридического лица), с целью прикрытия незаконной деятельности.

Согласно ч.1 ст.49 УК Украины лицо освобождается от уголовной ответственности, если со дня совершения им преступления истекли 2 года при совершении преступления небольшой тяжести, за которое предусмотрено наказание менее строгое, чем ограничение свободы.

Санкцией статьи 205 ч.1 УК Украины - фиктивное предпринимательство, то есть создание или приобретение субъекта предпринимательской деятельности (юридического лица), с целью прикрытия незаконной деятельности -предусмотрено наказание в виде штрафа от пятьсот необлагаемых минимумов доходов граждан до двух тысяч необлагаемых минимумов доходов граждан.

При рассмотрении дела установлено, что ОСОБА_2 обвиняется в совершении преступления, которое, в соответствии со ст. 12 УК Украины, относится к преступлениям небольшой степени тяжести. Преступление, в совершении которого обвиняется ОСОБА_2, совершено в период с 14.04.2009 по 01.10.2009года.

С учетом того, что с момента совершения преступления (2009г.) истекло 2 года, суд считает возможным освободить подсудимого ОСОБА_2, от уголовной ответственности в связи с истечением сроков давности, а уголовное дело, в порядке ст.248 УПК Украины закрыть.

На основании вышеизложенного, руководствуясь ст.49 УК Украины, ст.7-1, 248 УПК Украины суд, -

П О С Т А Н О В И Л:

Освободить ОСОБА_2, ІНФОРМАЦІЯ_1, от уголовной ответственности за совершение преступления, предусмотренного ч.1 ст. 205 УК Украины, в связи с истечением сроков давности.

Производство по уголовному делу по обвинению ОСОБА_2, ІНФОРМАЦІЯ_1 обвиняемого в совершении преступления, предусмотренного ч.1 ст. 205 УК Украины -прекратить.

Меру пресечения, подписку о невыезде, в отношении ОСОБА_2 -отменить.

Вещественные доказательства, которые находятся в материалах уголовного дела - оставить в материалах уголовного дела №241102.

Постановление может быть обжаловано в апелляционный суд Запорожской области в течение 7 суток с момента его провозглашения через Орджоникидзевский районный суд г.Запорожья.

Судья: И.А. Крамаренко