№ 28020702, 05.11.2012, Pavlohrad City and District Court of Dnipropetrovsk Oblast

Дело № 429/11190/12

П О С Т А Н О В Л Е Н И Е

и м е н е м Украины

05.11.2012 года судья Павлоградского горрайонного суда Днепропетровской области Болдырева У.Н., рассмотрев согласованное с прокурором города Павлограда представление начальника СО НМ Западно-Донбасской ОГНИ Днепропетровской области ГНС ОСОБА_1 о наложении ареста на денежные средства ООО «Пагото»(код ЕГРПОУ 31434283) в ПАО «Универсалбанк» (МФО 322001), -

УСТАНОВИЛ:

В производстве СО НМ Западно-Донбасской ОГНИ Днепропетровской области ГНС находится уголовное дело №99123511, возбужденное по ч.3 ст.212 УК Украины в отношении ОСОБА_2, который являясь на основании приказа №2-ОД от 02.02.2009 года директором ООО «Пагото», зарегистрированного исполнительным комитетом Днепропетровского городского совета Днепропетровской области за №12241070008007625 от 13.12.2007 года по адресу: Днепропетровская область, г.Павлоград, ул.Промышленная, дом.1, кв.1, будучи служебным лицом субъекта предпринимательской деятельности, на которые согласно ст.8 ЗУ «О бухгалтерском учете и финансовой отчетности в Украине»№996-ХIY от 16.07.1999 года, устава предприятия возложены организационно-распорядительные и административно-хозяйственные обязанности, то есть, будучи ответственным за ведение учета объектов налогообложения, за правильное и полное исчисление налогов, сборов (обязательных) платежей, которые входят в систему налогообложения согласно ст.14 «О системе налогообложения» №1251-ХII от 25.06.1991 года (с изменениями и дополнениями) и введены в установленном законом порядке, за начисление и уплату сумм налогов, сборов в установленные законом сроки, в период с 01.01.2009 года по 20.08.2009 года, имея умысел, направленный на уклонение от уплаты налогов, при осуществлении финансово-хозяйственной деятельности, в налоговых декларациях предприятия в нарушение п.п.7.4.1., п.7.4. ст.7 ЗУ «О налоге на добавленную стоимость»от 03.04.1997 года, №168/97-ВР, а также п.5.1 ст.5 ЗУ «О налогообложении прибыли предприятий»от 28.12.1994 года №334/94-ВР (с изменениями и дополнениями) путём безосновательного отражения в составе налогового кредита по НДС и валовых расходов операций с ООО «Теплосервис Плюс», умышленно уклонился от уплаты налога на прибыль предприятия в размере 1171643 грн., налога на добавленную стоимость в размере 1469359 грн., а всего налогов на общую сумму 2641002 грн., что привело к фактическому непоступлению в бюджет в срок до 20.08.2009 года денежных средств в особо крупных размерах.

Органы досудебного следствия обратились в Павлоградский горрайонный суд Днепропетровской области с представлением о наложении ареста на денежные средства ООО «Пагото»(код ЕГРПОУ 31434283), которые находятся и могут поступить на счета № 26005000604901 (долар США) и №26009000604899 (украинская гривна) в ПАО «Универсалбанк»(МФО 322001) с целью обеспечения возможного в будущем гражданского иска и исполнения приговора в части возможной конфискации имущества.

В соответствии ст.126 УПК Украины обеспечение гражданского иска и возможной конфискации имущества проводится путем наложения ареста на вклады, ценности и иное имущество обвиняемого или подозреваемого либо лиц, несущих по закону материальную ответственность за его действия, где бы эти вклады, ценности и иное имущество ни находились, а также путем изъятия имущества, на которое наложен арест. Наложение ареста на вклады указанных лиц производится исключительно по решению суда.

Изучив представление и предоставленные материалы, суд считает, что представление начальника СО НМ Западно-Донбасской ОГНИ Днепропетровской области ГНС ОСОБА_1 подлежит удовлетворению, поскольку наложение ареста на денежные средства необходимо для погашения возможно заявленного гражданского иска и возможной конфискации имущества, а также предотвращения незаконного движения денежных средств, следовательно, наложение ареста на денежные средства вызвано объективной необходимостью.

На основании изложенного, руководствуясь ст.ст.125, 126 УПК Украины, ст.59 ЗУ «О банках и банковской деятельности»,-

ПОСТАНОВИЛ:

Наложить арест на денежные средства ООО «Пагото»(код ЕГРПОУ 31434283), которые находятся и могут поступить на счета №26005000604901 (долар США), №26009000604899 (украинская гривна) в ПАО «Универсалбанк»(МФО 322001), юридический адрес: г.Киев, ул.Автозаводская, дом.54, кв.19 в сумме, которая не превышает 2641002 грн.

Исполнение постановления поручить сотрудникам ОНМ Западно-Донбасской ОГНИ Днепропетровской области ГНС.

Постановление обжалованию не подлежит.

Судья: У.Н. Болдырева