№ 27635158, 16.11.2012, Berestovskyi District Court of Makiivka City (until 25.04.2025 - Chervonohvardiiskyi District Court of Makiyivka City)

16.11.2012

Дело № 4/0553/198/122

П О С ТА Н О В Л Е Н И Е

16 ноября 2012 года

Судья Червоногвардейского районного суда г. Макеевки Донецкой области Кононыхина Н.Ю., рассмотрев представление старшого следователя ОРУД СУ ГНС в Донецкой области о проведении обыска,-

У С Т А Н О В И Л :

В Червоногвардейский районный суд города Макеевки поступило представление согласно которого директор ООО «Еврострой»ОСОБА_2 нарушение п.п.7.4.5 п.7.4 ст.7 Закона Украины «Про налог на добавленную стоимость»№168/97-ВР від 03.04.97р. (с изменениями и дополнениями), а также в нарушения п.5.1 ст.5, п.п. 11.2.1 ст.11 Закона Украины «О налогообложении прибыли предприятий»в период декабрь 2008 - декабрь 2009 года не исчислено и не уплачено налог на добавленную стоимость на сумму 819 821 гривен, налог на прибыль предприятий на сумму 1 113 036 гривен, а всего на общую сумму 1 932 857 гривен, что повлекло фактическое непоступление в бюджет денежных средств в особо крупных размерах, что в пять тысяч и более раз превышает установленный законодательством необлагаемый налогом минимум доходов граждан.

24 октября 2012 года ОРУД СУ ГНС в Донецкой области возбуждено уголовное дело в отношении ОСОБА_2 по факту уклонения им от уплаты налогов в особо крупных размерах, по признакам преступления предусмотренного ст. 212 ч.3 УК Украины.

В ходе досудебного следствия установлено, ООО «Еврострой»зарегистрировано 06 ноября 2002 решением исполнительно комитета Донецкого городского совета, взято на налоговый учет 18 апреля 2004 года в органах ГНС, юридический адрес: г. Макеевка, ул. Геологическая 1, предприятие является плательщиком налога на добавленную стоимость (свидетельство № 100201339) индивидуальный налоговый номер плательщика НДС: 322336105622. В период декабрь 2008 -декабрь 2009 года директором ООО «Еврострой»являлся ОСОБА_2.

Директор ОСОБА_2, как организационно-распорядительное и административно-хозяйственно ответственное лицо ООО «Еврострой»отразили в налоговой отчетности финансово-хозяйственные взаимоотношения с ООО СК «Экос-Плюс»и включил в состав налогового кредита налоговые накладные, выписанные ООО СК «Экос-Плюс»в период декабрь 2008-декабрь 2009 .

В представлении следователя ставится вопрос о проведении обыска по месту нахождения офисного помещения ООО «Евврострой».

Проанализировав предоставленные материалы дела, суд считает, что имеется достаточно оснований полагать, что по месту нахождения офисного помещения ООО «Евростой»могут находиться оригиналы первичных финансово-хозяйственных и бухгалтерских документов, документов налогового учёта, отражающих приобретение и реализацию товаров (ТМЦ), работ (услуг) ООО «Еврострой»по взаимоотношениям с ООО СК «Экос-Плюс», печатей и штампов вышеуказанных предприятий, черновых записей, компьютерной техники, на которой изготовлялись документы, магнитных и цифровых носителей информации о деятельности ООО «Еврострой»со вскрытием сейфов, как закрытых хранителей возможной информации о деятельности указанных предприятий, и имеющих значение для установления истины по уголовному делу, которые могут подтвердить преступную деятельность вышеуказанных лиц, таким образом, считаю, что представление следователя о проведении обыска подлежит удовлетворению.

На основании изложенного, руководствуясь ст. 177 УПК Украины,-

ПОСТАНОВИЛ:

Произвести обыск по месту нахождения офисного помещения ООО «Евврострой»(код 32233617) целью установления и изъятия оригиналов первичных финансово-хозяйственных и бухгалтерских документов, документов налогового учёта, отражающих приобретение и реализацию товаров (ТМЦ), работ (услуг) ООО «Еврострой»по взаимоотношениям с ООО СК «Экос-Плюс», печатей и штампов вышеуказанных предприятий, черновых записей, компьютерной техники, на которой изготовлялись документы, магнитных и цифровых носителей информации о деятельности ООО «Еврострой»с СК «Экос Плюс»со вскрытием сейфов, как закрытых хранителей возможной информации о деятельности указанных предприятий, и имеющих значение для установления истины по уголовному делу. Проведения обыска поручить следователю СУ ГНС в Донецкой области.

Постановление обжалованию не подлежит.