№ 27215569, 24.07.2012, Obolonskyi District Court of Kyiv City

30.07.2012 Справа № 2605/10613/12

Унікальний № 2605/10613/12

Порядковий № 1/2605/799/12

П О С Т А Н О В А

Іменем України

24 липня 2012 року Оболонський районний суд м. Києва в складі:

головуючого -судді Короткової О.С.,

при секретарі -Завалевській Я.В.,

з участю прокурора -Сімонова Я.Г.,

захисника -ОСОБА_1,

провівши у відкритому судовому засіданні в залі суду в м. Києві попередній розгляд кримінальної справи по обвинуваченню ОСОБА_2, ІНФОРМАЦІЯ_1, уродженця Вінницької області, українця, громадянина України, з вищою освітою, одруженого, не працюючого, зареєстрованого та проживаючого за адресою : АДРЕСА_1 кімната 2, раніше не судимого,

у вчиненні злочину, передбаченого ч. 2 ст. 367 КК України,

В С Т А Н О В И В :

ОСОБА_2 обвинувачується в тому, що будучи директором ТОВ «Караван Натс. Україна»протягом 2008 -2010 року скоїв службову недбалість, яка виразилася у неналежному виконанні ним своїх службових обов'язків через несумлінне ставлення до них, що спричинило тяжкі наслідки державним інтересам. А саме, в 2008 році ОСОБА_2 досяг домовленості з невстановленими слідством особами, щодо постачання ТОВ «Караван Натс. Україна»товарно-матеріальних цінностей з боку ТОВ «Торгстрім плюс», ТОВ «Інтехфлот», ТОВ «Елітсервіс 2008», ТОВ «Інформконсалт плюс», ПП «Біг Кепітал», ТОВ «Дерикторія», ТОВ «Хелдіг». При підписанні договорів із зазначеними підприємствами ОСОБА_2 маючи реальну можливість пересвідчитись у наявності повноважень осіб, внаслідок неналежного ставлення до виконання своїх службових обов'язків, не перевірив компетенції представників останніх, щодо представлення інтересів зазначених підприємств.

Під час досудового слідства встановлено, що організованою злочинною групою (матеріали кримінальної справи відносно якої виділено в окреме провадження) протягом 2008 -2010 років створено ряд суб'єктів господарювання, зареєстрованих на підставних осіб, в тому числі : ТОВ «Торгстрім плюс», ТОВ «Інтехфлот», ТОВ «Елітсервіс 2008», ТОВ «Інформконсалт плюс», ПП «Біг Кепітал», ТОВ «Дерикторія», ТОВ «Хелдіг».

В період з вересня 2008 року по липень 2010 року директор ТОВ «Караван Натс. Україна», ОСОБА_2, перебуваючи за адресою : м. Київ, вулиця Героїв Дніпра, 7, здійснював перерахування грошових коштів на поточні рахунки зазначених підприємств за призначенням платежів «придбання товарів, послуг».

Товарно-матеріальні цінності за первинними бухгалтерськими документами фактично отримувались ТОВ «Караван Натс. Україна»та відразу передавались для реалізації іншим суб'єктам господарювання.

В подальшому ОСОБА_2 згідно первинних документів щодо придбання товарів, робіт, послуг від ТОВ «Торгстрім плюс», ТОВ «Інтехфлот», ТОВ «Елітсервіс 2008», ТОВ «Інформконсалт плюс», ПП «Біг Кепітал», ТОВ «Дерикторія», ТОВ «Хелдіг»при настанні відповідних податкових періодів, протягом вересня 2008 року -липня 2010 року, перебуваючи за адресою : м. Київ, вулиця Героїв Дніпра, 7, не пересвідчившись в достовірності наданих йому податкових документів, в порушення вимог п.п. 7.4.1, 7.5.4 п. 7.4 ст. 7 Закону України «Про податок на додану вартість», вносив дані в податкові декларації з ПДВ ТОВ «Караван Натс. Україна»за вересень та грудень 2008 року, січень -грудень 2009 року, січень -липень 2010 року.

ОСОБА_2 було складено та підписано податкові декларації з ПДВ та додатки № 5 до декларацій, в яких відображено відомості щодо проведення господарський операцій з ТОВ «Торгстрім плюс», ТОВ «Інтехфлот», ТОВ «Елітсервіс 2008», ТОВ «Інформконсалт плюс», ПП «Біг Кепітал», ТОВ «Дерикторія», ТОВ «Хелдіг», які були створені для прикриття незаконної діяльності, внаслідок чого у ТОВ «Караван Натс. Україна»був незаконно сформований податковий кредит.

Згідно висновку, складеного за результатами дослідження питань правомірності відображення у податковому обліку результатів господарських відносин ТОВ «Караван Натс. Україна»з ТОВ «Торгстрім плюс», ТОВ «Інтехфлот», ТОВ «Елітсервіс 2008», ТОВ «Інформконсалт плюс», ПП «Біг Кепітал», ТОВ «Дерикторія», ТОВ «Хелдіг»за період з 01.09.2008 року по 31.07.2010 року зазначені діяння ОСОБА_2 спричинили фактичне ненадходження до державного бюджету податку на додану вартість на загальну суму 1 811 030 гривень.

Під час попереднього розгляду справи обвинувачений заявив клопотання про звільнення його від кримінальної відповідальності на підставі акту амністії.

Вислухавши думку прокурора, який не заперечує проти закриття кримінальної справи стосовно ОСОБА_2, дослідивши матеріали кримінальної справи, суд вважає правильним клопотання обвинуваченого задовольнити.

Під час досудового слідства, ОСОБА_2, свою вину, у вчиненні злочину передбаченого ч. 2 ст. 367 КК України визнав.

За наслідками вивчення матеріалів справи суд дійшов висновку, що суспільно небезпечне діяння, передбачене кримінальним законодавством мало місце.

Дії ОСОБА_2 повинні бути кваліфіковані за ч. 2 ст. 367 КК України, оскільки він будучи службовою особою суб'єкта підприємницької діяльності, вчинив дії, які виразилися в службовій недбалості, тобто неналежному виконанню ним як службовою особою своїх службових обов'язків через несумлінне ставлення до них, що спричинило тяжкі наслідки.

Згідно з п. «в»ст. 1 Закону України «Про амністію у 2011 році» від 08.07.2011 року підлягають звільненню від покарання засуджені за умисні злочини, які не є тяжкими або особливо тяжкими відповідно до ст. 12 КК України, особи не позбавлені батьківських прав, які на день набрання чинності зазначеним Законом мають дітей, яким не виповнилося 18 років.

Відповідно до ст. 6 Закону звільненню від кримінальної відповідальності підлягають особи, які підпадають під дію статті 1 Закону, кримінальні справи стосовно яких перебувають у провадженні органів дізнання, досудового слідства чи не розглянуті судами.

ОСОБА_2 вперше вчинив злочин, який, згідно ч. 3 ст. 12 КК України, відноситься до злочинів середньої тяжкості, має на утриманні доньку ОСОБА_4 ІНФОРМАЦІЯ_5, сина ОСОБА_5 ІНФОРМАЦІЯ_6,.

На підставі викладеного та керуючись ст. 6-1, ст. 248 КПК України, п. «в»ст. 1, ст. 6 Закону України „Про амністію" від 08.07.20011 року, суд

П О С Т А Н О В И В :

Звільнити ОСОБА_2, ІНФОРМАЦІЯ_1 від кримінальної відповідальності на підставі ст. 6-1 КПК України, п. «в»ст. 1, ст. 6 Закону України „Про амністію" від 08.07.20011 року, кримінальну справу відносно нього - закрити.

Запобіжний захід щодо ОСОБА_2 у виді застави до набрання постановою законної сили залишити без зміни.

Заставу в розмірі 25 000 (двадцять п'ять тисяч) гривень повернути ОСОБА_2 після набрання постановою законної сили.

Речові докази по справі :

статутні та реєстраційні документи ТОВ «Караван Натс. Україна»- повернути ТОВ «Караван Натс. Україна»;

диски у кількості 2 штук із записами телефонних розмов -залишити при матеріалах справи.

На постанову протягом семи діб з дня її винесення сторони можуть подати апеляції до Апеляційного суду м. Києва.

Суддя