№ 27166310, 13.09.2012, Sykhivskyi District Court of Lviv City

Справа № 1319/9083/2012

ПОСТАНОВА

Іменем України

13.09.2012 року м.Львів

Суддя Сихівського районного суду м.Львова Дулебко Н.І., з участю прокурора Гриніва В.М., розглянувши подання старшого слідчого СВ СДПІ по роботі з ВПП у м.Львові ДПС ОСОБА_1 про проведення виїмки документів, що містять банківську таємницю, -

в с т а н о в и в :

Слідчим відділом податкової міліції ДПА у Львівській області розслідується кримінальна справа № 141-0289, порушена 20 травня 2011 року відносно директора ПП «Оліяр»ОСОБА_2 за ознаками складу злочину, передбаченого ч.3 ст. 212 КК України.

Старший слідчий СВ СДПІ по роботі з ВПП у м.Львові ДПС ОСОБА_1 звернувся до суду з поданням, погодженим із заступником прокурора м.Львова, в якому просить надати дозвіл на проведення виїмки документів, що становлять банківську таємницю з приміщення АТ АБ «Бізнес Стандарт»(МФО 339500), що за адресою: м.Київ, вул. Куренівська, 15A.

Мотивуючи подання, слідчий покликається на те, що в ході досудового слідства встановлено, що директор ПП „Оліяр” - ОСОБА_2, протягом 2010 року, за допомогою невстановлених осіб, з метою умисного ухилення від сплати податків, шляхом безпідставного формування валових витрат, податкового кредиту та заниження об’єкту оподаткування, уклав фіктивні (нікчемні) угоди з ТзОВ „Тітан-С-2” та ТзОВ „Вершина мрії” про нібито придбання товарів, робіт, послуг, внаслідок чого занизив сплату податку на прибуток на суму 6 750 195 грн. та податку на додану вартість на суму 9 381 823 грн.

Всього, внаслідок умисних дій ОСОБА_2 занижено сплату податків на загальну суму 16 132 018 грн., що більше ніж п’ять тисяч, установлених законодавством України неоподатковуваних мінімумів доходів громадян, і яка є великим розміром ухилення від сплати податків.

Як встановлено в ході досудового слідства, ТОВ „Вершина Мрії” (ЄДРПОУ 35924545) зареєстроване 02.06.08 Виконавчим комітетом Запорізької міської ради за адресою: м.Запоріжжя, вул. Теплична 5, перебуває на обліку в ДПІ у Заводському районні м.Запоріжжя, використовувало банківський рахунок №26002045550001 (код валюти 980) відкритий в АТ АБ «Бізнес Стандарт»м.Запоріжжя (МФО 339500).

Відповідно до ст.60 Закону України «Про банки та банківську діяльність», інформація, щодо діяльності та фінансового стану клієнта, яка стала відомою банку у процесі обслуговування клієнта та взаємовідносин з ним чи третіми особами при наданні послуг банку і розголошення може завдати матеріальної чи моральної шкоди клієнту, є банківською таємницею.

Іншим способом, ніж розкрити банківську таємницю, для отримання інформації та документів, що мають доказове значення по кримінальній справі, неможливо.

Беручи до уваги викладене, з метою встановлення джерел походження коштів, дійсності, законності здійснення їх перерахувань, можливості взаєморозрахунків з використанням інших форм оплати ТОВ „Вершина Мрії” (ЄДРПОУ 35924545) в період 01.01.10 по даний час, а також для встановлення істини по даній кримінальній справі та прийняття законного рішення по ній, просить надати дозвіл на проведення виїмки окремих документів по відкриттю даних рахунків у банківській установі.

Розглянувши матеріали подання старшого слідчого СВ СДПІ по роботі з ВПП у м.Львові ДПС, погодженим із заступником прокурора м.Львова про проведення виїмки документів, що містять банківську таємницю, вивчивши матеріали кримінальної справи № 141-0289, заслухавши думку прокурора та слідчого в підтримання подання, вважаю, що з метою встановлення істини по кримінальній справі, отримання доказів, слід надати дозвіл на проведення виїмки документів, що містять банківську таємницю, зазначених у поданні.

Керуючись ст.178 КПК України, суддя,-

п о с т а н о в и в :

подання старшого слідчого СВ СДПІ по роботі з ВПП у м.Львові ДПС ОСОБА_1 про проведення виїмки документів, що містять банківську таємницю задовольнити.

Надати дозвіл на проведення виїмки документів, що становлять банківську таємницю з приміщення АТ АБ «Бізнес Стандарт»(МФО 339500), що за адресою: м.Київ, вул. Куренівська, 15A, а саме:

- виписки банку на паперовому та електронному носії з розшифровкою контрагентів, призначення платежу, датою платежів, часом проведення платежу, номером платіжного документа, сумою платежу, а також із зазначенням вхідного та вихідного залишків коштів на рахунку на початок і кінець кожного дня, референт кожного платіжного документу (номер або інші символи, що використовуються для ідентифікації трансакції) по рахунку №26002045550001 (код валюти 980) ТОВ „Вершина Мрії” (ЄДРПОУ 35924545), за період з 01.01.10 по даний час;

- платіжних доручень про перерахування коштів з рахунку №26002045550001 (код валюти 980) ТОВ „Вершина Мрії” (ЄДРПОУ 35924545), за період з 01.01.10 по даний час;

- карток із зразками підписів та відбитків печатки по рахунку №26002045550001 (код валюти 980);

- статуту, копій паспортів та наказів про призначення службових осіб ТОВ „Вершина Мрії” (ЄДРПОУ 35924545), що надавались для відкриття рахунку №26002045550001 (код валюти 980);

- угод та інших документів, на підставі яких ТОВ „Вершина Мрії” (ЄДРПОУ 35924545), використовувалась система віддаленого доступу типу «Клієнт-банк»по рахунку №26002045550001 (код валюти 980);

- грошових чеків на отримання готівки з рахунку №26002045550001 (код валюти 980), за період з 01.01.10 по даний час.

Постанова остаточна і оскарженню не підлягає.

Суддя Дулебко Н.І.