№ 26970549, 06.03.2012, Solomianskyi District Court of Kyiv City

Справа № 4-242/12

ПОСТАНОВА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

16 лютого 2012 року суддя Солом'янського районного суду м. Києва Горбатовська С. А., розглянувши подання слідчого з ОВС СУ ПМ ДПА в Київській обл., погодженого начальником ВРКС СУ ПМ ДПС у Київській обл., про розкриття банківської таємниці АТ „Райффайзен банк Аваль" (МФО 380805) щодо ПП „Санта" (ЄДРПОУ 32339804) та проведення виїмки документів, -

ВСТАНОВИВ:

Слідчий з ОВС СУ ПМ ДПА в Київській обл. за погодженням за погодженням з начальником ВРКС СУ ПМ ДПС у Київській обл. звернувся до суду з поданням про розкриття банківської таємниці та проведення виїмки документів в АТ „Райффайзен банк Аваль" (МФО 380805), щодо ПП „Санта" (ЄДРПОУ 32339804).

З матеріалів кримінальної справи вбачається, що 16.11.2011 року порушена кримінальна справа відносно ОСОБА_1 та ОСОБА_2 за ознаками складу злочину, передбаченого ч. 2 ст. 205 КК України.

Досудовим слідством встановлено, що на початку 2011 року в м. Бориспіль Київської області ОСОБА_1 за попередньою змовою з ОСОБА_2 з метою прикриття незаконної діяльності, не маючи наміру на здійснення статутної діяльності, пов'язаної з виробництвом товарів, виконанням робіт або наданням послуг, отримали реєстраційні, статутні документи, печатку МПВП „Азов", після чого за відсутності ознак належної діяльності упродовж 2011 року фактично використовували МПВП „Азов" для проведення незаконних операцій від імені формально призначеного на посаду директора ОСОБА_3, який згідно свідоцтва про смерть серії НОМЕР_1 помер ІНФОРМАЦІЯ_1.

Протягом 2011 року ОСОБА_1 за попередньою змовою з ОСОБА_2, використовуючи реєстраційні документи, печатку МПВП „Азов", сформували податковий кредит по взаємовідносинах з ТОВ „Метал-Сінтез", чим згідно довідки-висновку №28/3609/30117544 від 04.11.2011 року за результатами дослідження правомірності відображення у податковому обліку МПВП „Азов" результатів взаємовідносин з ТОВ „Метал-Сінтез" (код ЄДРПОУ 31954424) за період з 01.01.2011 року по 30.09.2011 року, в порушення п. 198.6 ст. 198, п. 200.1 ст. 200 ПК України; п.2 Наказу № 969 Державної податкової адміністрації України "Про затвердження форми Податкової накладної та порядку її заповнення" від 21.12.2010 року, сформували податковий кредит на підставі підроблених податкових накладних, внаслідок чого занизили податкове зобов'язання з податку на додану вартість у розмірі 2 649 403,76 грн., чим заподіяли державі матеріальної шкоди на суму 2 649 403,76 грн.

Досудовим слідством встановлено, що ОСОБА_1 у схемі ухилення від сплати податків використовує підприємство з ознаками "фіктивності" - ПП „Санта" (ЄДРПОУ 32339804), яке має у АТ „Райффайзен банк Аваль" (МФО 380805) рахунок № 26007158607.

За викладеним, враховуючи те, що в АТ „Райффайзен банк Аваль" (МФО 380805) знаходяться документи ПП „Санта" (ЄДРПОУ 32339804), які мають значення для встановлення істини у справі, керуючись ст.ст.14-1, 177, 178 КПК України, -

ПОСТАНОВИВ:

Подання задовольнити частково.

Розкрити банківську таємницю АТ „Райффайзен банк Аваль" (МФО 380805) за адресою: м. Київ, вул. Лєскова, 9, щодо ПП „Санта" (ЄДРПОУ 32339804) та провести виїмку в АТ „Райффайзен банк Аваль" (МФО 380805) за адресою: м. Київ, вул. Лєскова, 9 документів ПП „Санта" (ЄДРПОУ 32339804):

- виписок про рух грошових коштів по рахунку № 26007158607 за період з 01.01.2011 року по 30.09.2011 року з наданням підтверджуючих документів;

- документів, які стали підставою для відкриття та обслуговування (за період з 01.01.2011 року по 30.09.2011 року) рахунку № 26007158607;

- договору на встановлення системи «Банк - Клієнт», номерів телефонів, з яких проходило

з'єднання з системою «Банк -Клієнт»за період з 01.01.2011 року по 30.09.2011 року;

Постанова є обов'язковою до виконання службовими особами АТ „Райффайзен банк Аваль" (МФО 380805) за адресою: м. Київ, вул. Лєскова, 9.

Виконання постанови доручити СУ ПМ ДПА в Київській обл.

Постанова оскарженню не підлягає.

Суддя: