№ 26842239, 25.09.2012, Oleksandrivskyi District Court of Zaporizhzhia City (until 25.04.2025 - Zhovtnevyi District Court of Zaporizhzhia City)

25.09.2012

П О С Т А Н О В Л Е Н И Е

о производстве выемки документов, содержащих банковскую тайну

Дело № 4/0808/1181/2012

25 сентября 2012 года город Запорожье

Судья Жовтневого районного суда г. Запорожья Васецкая В.В., рассмотрев представление старшого следователя СО ГНИ в Жовтневом районе г. Запорожья Запорожской области ГНС ОСОБА_1 о производстве выемки документов, содержащих банковскую тайну по уголовному делу №49-3556, -

У С Т А Н О В И Л:

Из предоставленных суду материалов уголовного дела усматривается, что в производстве СО ГНИ в Жовтневом районе г. Запорожье Запорожской области ГНС находится уголовное дело №49-3556, возбужденное в отношении директора ООО «Запорожский сталелитейный завод»ОСОБА_2, по признакам состава преступления, предусмотренного ч.3 ст. 212 УК Украины.

В ходе досудебного следствия установлено, что ОСОБА_2, занимая должность директора ООО «Запорожский сталелитейный завод»(код ЕГРПОУ 33920601), в период времени с 01.02.11 по 01.05.11, будучи ответственным за своевременное и полное начисление и уплату налогов в бюджет, действуя умышленно, с целью уклонения от уплаты налога на прибыль, налога по добавленную стоимость предприятия ООО «Запорожский сталелитейный завод», осознавая, о том, что фактически товар от ООО «Фаворит –Д Плюс»(код ЕГРПОУ 36445038) не поставлялся, в нарушении требований п. п. 14.1.181 п. 14.1 ст. 14, п. 198.6 ст. 198, п. 201.10 ст. 201, п. п. 14.1.27 п. 14.1 ст. 14, п. п. 139.1.9 п. 139.1 ст. 139 Налогового кодекса от 02.12.10 № 2755-VI с изменениями и дополнениями завысил налоговый кредит ООО «Запорожский сталелитейный завод»за период времени с 01.02.11 по 01.05.11, в результате чего уклонился от уплаты налога на добавленную стоимость на общую сумму 1 713 636 грн., а также завысил суммы валовых расходов, в результате чего уклонился от уплаты налога на прибыль, который подлежит уплате в бюджет на общую сумму 1 574 154 грн.

Таким образом, в результате преступных действий ОСОБА_2 в бюджет фактически не поступили денежные средства в особо крупных размерах на сумму 3 287 790 грн., что больше чем в 5 000 раз превышает установленный законодательством необлагаемый минимум доходов граждан.

В ходе досудебного следствия установлено, что с целью осуществления финансово-хозяйственной деятельности ООО «Фаворит –Д Плюс»открыт банковский счет №26002001302327 в помещении

ПАО «Актабанк»(МФО 307394).

Исходя из Закона Украины «О банках и банковской деятельности»информация относительно деятельности и финансового состояния клиента, которая стала известной банку в процессе обслуживания клиента и взаимоотношений с ним или третьими лицами при предоставлении услуг банком является банковской тайной. Согласно ст.178 УПК Украины выемка документов, составляющих банковскую тайну, производится только по мотивированному постановлению судьи.

Принимая во внимание, что в помещении ПАО «Актабанк»(МФО 307394), находятся документы

ООО «Фаворит –Д Плюс», которые имеют значение для установления истины по уголовному делу, руководствуясь ст.178 УПК Украины, -

П О С Т А Н О В И Л:

1. Провести в помещении ПАО «Актабанк»(МФО 307394), расположенном по адресу: г.Днепропетровск

ул. Шевченко, 53 выемку оригиналов следующих документов:

· выписок движения денежных средств по счету ООО «Фаворит –Д Плюс»(код ЕГРПОУ 36445038) №26002001302327 за период с 01.01.2010 года по 01.07.2011 года, с обязательным отображением даты операции, названием контрагента, его кода ЕГРПОУ, номера счета и реквизитов учреждения банка, назначения платежа, суммы, основания для движения денежных средств;

· платежных поручений, подтверждающих движение денежных средств, а также чеков на получения наличных денежных средств по указанным выше счетам за период времени с 01.01.2010 года по 01.07.2011 года.

2. Копию постановления направить в следственное отделение налоговой милиции для исполнения.

Постановление обжалованию не подлежит.

Судья В.В.Васецкая

< Дата документу >

< Дата документу >