№ 26705262, 18.10.2012, Khanzhonkivskyi District Court of Makiivka City (until 25.04.2025 - Sovietskyi District Court of Makiyivka City)

№ 4/0546/109/2012

ПОСТАНОВА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

18 жовтня 2012 года

Совєтський районий суд м.Макіївки Донецької області

у складі:

головуючого судді Любченко С.Д.

при секретарі Шпаченко С.В.

з участю прокурора Борисова К.А.

розглянувши подання слідчого СВ Макіївської ОДПІ Донецької області ДПС капітана податкової міліції ОСОБА_1, зі згоди прокурора міста Макіївки Донецької області про проведення обшуку,-

ВСТАНОВИВ:

В провадженні СВ Макіївської ОДПІ Донецької області ДПС знаходиться кримінальна справа № 22-12-05-113, порушена стосовно директора ПАТ «Будмаш»(ЄДРПОУ 01374381) ОСОБА_2, за ознаками злочину, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

В ході проведення досудового слідства встановлено, ОСОБА_2, ІНФОРМАЦІЯ_1 будучи директором ПАТ «Будмаш»(ЄДРПОУ 01374381), зареєстрованого рішенням виконавчого комітету Макіївської міської ради Донецької області від 01.09.1997 під № 12731050009002188, за юридичною адресою: Донецька область, м. Макіївка, п. Криничний, вул. Вавіліна, д.18, перебуває на податковому обліку в Советському відділенні Макіївської ОДПІ з 24.10.95 № 272, свідоцтво платника ПДВ № 100289261 від 16.07.1997г. в період з 01.01.2010 по 31.12.2011, діючи умисно, в порушення п.7.4.1. п.7.4 ст.7 Закону України "Про податок на додану вартість" № 168/97-ВР від 03.04.97р. (Зі змінами та доповненнями), в порушення п.п. 5.1, ст.5 Закону України "Про оподаткування прибутку підприємств" № 283/97-ВР від 22.05.97 (зі змінами та доповненнями), п.138.1.1 ст. 138, п. 198.1, п. 198.2, п. 198.3 ст. 198 Податкового кодексу України ухилився від сплати податків шляхом заниження об'єкту оподаткування - необгрунтованого формування валових витрат та податкового кредиту з ПДВ у результаті проведення безтоварних операцій з ТОВ «Загіп»(ЄДРПОУ 36616152), суть яких полягала у тому, що фіктивними (підробленими) документами оформлялися неіснуючі (вигадані) операції на отримання і відпуск товарно-матеріальних цінностей з дотриманням встановлених реквізитів і процедур, що спричинило фактичне ненадходження до державного бюджету податку на додану вартість в сумі 2198400 грн., податку на прибуток в сумі 1944076 грн., всього податків в сумі 4142476 грн., що в 5000 і більше разів перевищує встановлений законодавством неоподатковуваний мінімум доходів громадян і є особливо великим розміром.

Із зібраних матеріалів є достатньо підстав вважати, що знаряддя злочину, речі, а також інші предмети і документи, які мають значення для встановлення істини по справі та забезпечення відшкодування збитків, завданих державі, зберігаються у директора ПАТ «Будмаш»(ЄДРПОУ 01374381) ОСОБА_2 за адресою: м. Донецьк, вул. Університетська, б. 100а, кв. 203

Згідно довідки АДВ м. Донецька від 18.09.12, місце проживання за адресою: ІНФОРМАЦІЯ_2, б. 100а, кв. 203, зареєстровано за ОСОБА_2.

Згідно довідки КП БТІ м. Донецька № 20184 від 14.05.12 право власності на нерухоме майно, яке розташовано за адресою: м. Донецьк, вул. Університетська, б. 100а, кв. 203, належить ОСОБА_2, на підставі договору дарування від 15.06.2007 р. № 3306.

З метою повноти, всебічності та об’єктивності розслідування кримінальної справи, встановлення місця знаходження чорнових записів щодо подвійної бухгалтерії, печаток, штампів, технічних засобів, які задіяні в злочинній схемі, мобільних телефонів, як засобів зв’язку для спілкування з особами, причетними до противоправної діяльності, грошових коштів, інших предметів та документів на паперових та електронних носіях, які підтверджують проведення операцій, пов’язаних з отриманням незаконного доходу ПАТ «Будмаш»(ЄДРПОУ 01374381) та безпідставним формуванням валових витрат та податкового кредиту з ПДВ, виникла необхідність у проведенні обшуку за адресою: м. Донецьк, вул. Університетська, б. 100а, кв. 203

Заслухавши прокурора, який погодився з поданням слідчого, вивчивши матеріали справи, суд вважає, що подання підлягає задоволенню.

Згідно ст.22 КПК України, слідчий, прокурор зобов'язані вжити всіх передбачених законом заходів для всебічного, повного і об'єктивного дослідження обставин справи, виявити як ті обставини, що викривають, так і ті, що виправдовують обвинуваченого, а також обставини, пом’якшують і обтяжують його відповідальність.

В силу ст. 177 КПК України обшук проводиться в тих випадках, коли є достатні підстави вважати, що речі й цінності, здобуті злочинним шляхом, а також інші предмети, що мають значення для встановлення істини у справі, знаходяться в певному приміщенні або місці.

Як видно з матеріалів справи за адресою: АДРЕСА_1, можуть знаходитись докази вчиненого злочину.

Керуючись ст. 177 КПК України, суд, -

П О С Т А Н О В И В :

Провести обшук за адресою: м. Донецьк, вул. Університетська, б. 100а, кв. 203, з метою встановлення та вилучення документів та предметів, які мають значення для встановлення істини по кримінальній справі, а саме: документів (на електронних та паперових носіях), предметів, печаток та штампів, які можуть свідчити про вчинення злочину; технічних засобів (у тому числі комп’ютерної техніки), яка використовувалась для вчинення злочину; чорнових записів та записних книжок ПАТ «Будмаш»(ЄДРПОУ 01374381) та інших підприємств, по яких міститься інформація щодо вчинення злочину; мобільні телефони, як засоби зв’язку для спілкування з іншими особами, які підозрюються у вчиненні злочину; грошових коштів, речей та цінностей, які здобуті злочинним шляхом; чекових книжок, платіжних карток та інших платіжних документів, засобів доступу до банківських рахунків, які використовувались в злочинній схемі.

Виконання постанови суду доручити СВ Макіївської ОДПІ Донецької області.

Постанова оскарженню не підлягає.

Суддя Любченко С.Д.