№ 25648366, 17.08.2012, Kirovskyi District Court of Dnipropetrovsk City

Дело № 0418/5628/2012

Произволство № 4/0418/796/2012

П О С Т А Н О В Л Е Н И Е

17.08.2012 г. Кировский районный суд г. Днепропетровска

в составе: председательствующего -судьи Маймур Ф.Ф.,

при секретаре -Величко О.М.,

с участием прокурора -Цормутян Г.Х.,

следователя -Деревянко Я.А.

защитника -ОСОБА_1

рассмотрев в открытом судебном заседании в г.Днепропетровске представление следователя СО НМ СГНИ по работе с КПН в г. Днепропетровске ГНС, согласованное с прокурором г. Днепропетровска об избрании меры пресечения в виде залога в отношении ОСОБА_2, ІНФОРМАЦІЯ_1, украинца, гражданина Украины, уроженца г. Енакиево, Донецкой области, имеющего среднее образование, работающего на должности директора ООО «Гудвил-1», женатого, ранее не судимого, проживающего по адресу: АДРЕСА_1, подозреваемого в совершении преступления, предусмотренного ч. 3 ст. 212 УК Украины,

УСТАНОВИЛ:

Следователь по согласованию с прокурором обратился в суд с представлением, в котором ходатайствует об избрании в отношении ОСОБА_2 меры пресечения в виде залога.

В обоснование своего представления следователь указывает на следующее.

ОСОБА_2, являясь на основании Решения собрания учредителей № 6К ООО «Гудвил-1»(код ЕГРПОУ 33473440) от 31.06.2005 года директором ООО «Гудвил-1»(код ЕГРПОУ 33473440), расположенного по адресу: г.Днепропетровск, ул. Комсомольская, 74А, при ведении финансово-хозяйственной деятельности предприятия в период с сентября 2010 года по май 2011 года, в нарушение требований п. 1.7 ст. 1, п.п. 7.4.1 ст. 7 ЗУ «О налоге на добавленную стоимость»№168/97-ВР от 03.04.1997 года с изменениями и дополнениями и п. 198.1, п. 198.3 ст. 198 Налогового кодекса Украины № 2755-VI от 02.12.2010 года с изменениями и дополнениями, необоснованно отнес в состав налогового кредита сумму НДС в размере 2 537 364,45 грн. от фиктивной финансово-хозяйственной операции с ООО «НВП «Ор-Таф»(код ЕГРПОУ 34497095), чем занизил налоговые обязательства предприятия ООО «Гудвил-1» за период с сентября 2010 года по май 2011 года, и тем самым уклонился от уплаты налогов в бюджет государства денежных средств на общую сумму 2 537 364,45 грн., чем причинил ущерб государству в особо крупных размерах.

По данному факту 16 мая 20122 года возбуждено уголовное дело № 99126610 в отношении директора ООО «Гудвил-1»ОСОБА_2 по факту умышленного уклонения им от уплаты налогов в особо крупных размерах, по признакам преступления, предусмотренного ч. 3 ст. 212 УК Украины.

Досудебным следствием по делу установлено, что за период с сентября 2010 года по май 2011 года ООО «Гудвил-1»отобразило налоговый кредит по взаимоотношениям с ООО «НПП «Ор-Таф»на суму 2 537 364 грн. 45 коп., что подтверждается декларациями пона логу на добавленную стоимость за указанный период и приложениями к ним № 5 за тот же период.

Кроме того установлено, что директор ООО «НПП «Ор-Таф»ОСОБА_4 к регистрации и ведению финансово-хозяйственной деятельности не имеет отношения.

Согласно выводов специалистов, в результате экономического исследования, предприятием ООО «Гудвил-1»неправомерно сформирован налоговый кредит по операциям с предприятием ООО «НПП «Ор-Таф»за период с сентября 2010 года по май 2011 год на сумму 2 537 364,45 грн, в святи с тем, что эти операции не отвечают действующему законодательству и не несут никаких правовых следствий.

Изучением личности ОСОБА_2 установлено, что он ранее не судим, на учете у врача нарколога и психиатра не состоит. Информацией о присутствии на иждивении малолетних детей, пожилых родителей или других лиц, нуждающихся в попечительстве, следствие не располагает.

В судебном заседании следователь и прокурор свое представление поддержали.

Подозреваемый и его защитник в судебном заседании возражали против удовлетворения данного представления, ссылаясь на то, что в производстве Прокуратуры г.Днепропетровска уже находится уголовное дело возбужденное в отношении ОСОБА_2 в рамках которого уже избрана мера пресечения в виде подписки о невыезде. Кроме того у подозреваемого на иждивении находится безработная на данное время дочь и родители преклонного возраста.

Выслушав мнение прокурора, следователя, в производстве которого находится уголовное дело, пояснение подозреваемого и его защитника, а также изучив предоставленные органом досудебного следствия материалы уголовного дела № 99126610, суд считает, что представление подлежит удовлетворению по следующим основаниям.

В соответствии со ст. 154-1 УПК Украины залог состоит во внесении национальной денежной единицы на специальный счет, определенный в порядке, утвержденном Кабинетом Министров Украины, с целью обеспечения надлежащего поведения лица, в отношении которого применена мера пресечения, его явки по вызову в орган дознания, следователю, прокурору или суду, а также исполнения иных возложенных на него обязанностей, предусмотренных ст. 149-1 УПК Украины, с условием обращения внесенных средств в доход государства, в случае неисполнения этих обязанностей.

При этом, в соответствии с ч.4 ст.154-1 УПК Украины сумма залога относительно лица подозреваемого в совершении тяжкого преступления устанавливается в размере от тысячи до четырех тысяч пятисот необлагаемых налогом минимумов доходов граждан.

Согласно ч.3 ст.154-1 УПК Украины сумма залога определяется судом, с учетом обстоятельств дела, материального положения и иных данных об подозреваемом.

Суд критически оценивает суждение защитника о том, что ОСОБА_2 ранее уже избранна мера пресечения в виде подписки о невыезде, учитывая то, что она была избрана в рамках иного уголовного дела возбужденного в отношении ОСОБА_2

Также, суд не принимает во внимание позицию защитника на то, что у подозреваемого на иждивении находятся пожилые родители или другие лица, нуждающиеся в попечительстве, так как в материалах представления и уголовного дела доказательства этому отсутствуют.

Так, в связи с изложенным, а также учитывая материальное положение подозреваемого и тяжесть преступления в котором подозревается ОСОБА_2, суд считает необходимым избрать в отношении последнего меру пресечения в виде залога в размере трех тысяч необлагаемых налогом минимумов доходов граждан.

Кроме того, в соответствии с ч.1 ст. 149-1 УПК Украины, суд считает необходимым возложить на подозреваемого обязанности в виде: явки по вызову органа досудебного следствия и суда, а в случае невозможности явиться вследствие уважительной причины -заблаговременно уведомить об этом должностное лицо или орган, осуществивший вызов; не отлучаться за пределы г. Днепропетровска без разрешения следователя или органа, в производстве которого находится уголовное дело; уведомлять должностное лицо или орган, в производстве которого находится уголовное дело об изменении места своего жительства.

На основании изложенного и руководствуясь ст.ст.148, 149-1, 150, 154-1, 165-1, 165-2 УПК Украины, суд

ПОСТАНОВИЛ:

Назначить ОСОБА_2, ІНФОРМАЦІЯ_1, подозреваемому в совершении преступления, предусмотренного ч. 3 ст. 212 УК Украины, меру пресечения в виде залога, в сумме 51 000 (пятьдесят одна тысяча) гривен.

Денежные средства в виде залога, в сумме 51 000 (пятьдесят одна тысяча) гривен внести на депозитный счет № 37312022006709, получатель ТУ ДСАУ в Днепропетровской области, ОКПО 26239738 в ГУГКСУ в Днепропетровской области, МФО 805012.

С целью принятия мер обеспечения надлежащего поведения ОСОБА_2, ему необходимо являться по вызову органа досудебного следствия и суда, а в случае невозможности явиться вследствие уважительной причины -заблаговременно уведомить об этом должностное лицо или орган, осуществивший вызов; не отлучаться за пределы г. Днепропетровска без разрешения следователя или органа, в производстве которого находится уголовное дело; уведомлять должностное лицо или орган, в производстве которого находится уголовное дело об изменении места своего жительства.

Разъяснить подозреваемому ОСОБА_2, что не позднее пяти дней с дня избрания в отношении него меры пресечения в виде залога, он обязан внести или обеспечить внесение другим физическим или юридическим лицом средств на указанный счет и предоставить документ, подтверждающий такое внесение средств, должностному лицу либо органу, в производстве которых находится уголовное дело. Не совершение указанных действий в установленный срок, является основанием для рассмотрения вопроса об избрании иной меры пресечения, в порядке, предусмотренном УПК Украины.

Постановление суда может быть обжаловано в апелляционный суд Днепропетровской области в течение трех дней с момента вынесения постановления.

Председательствующий: Ф.Ф. Маймур