№ 24912089, 01.06.2012, Solomianskyi District Court of Kyiv City

Адміністративна справа №3-4623/2012

2609/13442/12

П О С Т А Н О В А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

01 червня 2012 року місто Київ

Суддя Солом'янського районного суду міста Києва Мельник В.В., з участю секретаря Глушко В.М., розглянувши матеріали адміністративної справи з Київської регіональної митниці (КРМ) у відношенні ОСОБА_1, ІНФОРМАЦІЯ_1, який проживає за адресою: АДРЕСА_1, за ст. 352 Митного кодексу України, -

в с т а н о в и в :

24.04.2012 р. до Державної митної служби України, відповідно до угоди про інформаційне співробітництво між митними органами Росії та України, надійшов інформаційний лист Федеральної митної служби Росії (вих. № 01-19/19891 від 20.04.12), яким було доведено наявну інформацію за період з 01.10.2011 по 01.03.2012 про декларування громадянами України валютних цінностей при їх ввезенні на територію Російської Федерації.

Відповідно до наданої інформації, громадянином України ОСОБА_1, 16.10.2011р. при в'їзді на митну територію Російської Федерації (митний пост Московський залізничний, Київський вокзал) було задекларовано валютних цінностей в сумі 3000000 доларів США.

Для підтвердження наданої інформації, посадовими особами Служби боротьби з контрабандою Київської регіональної митниці було проведено перевірку.

Під час перевірки встановлено, що громадянин України ОСОБА_1 дійсно в жовтні 2011 р. переміщував через митний кордон України в Росію валютні цінності.

Так, 06.10.11 під час проведення митного контролю посадовими особами Київської регіональної митниці потягу № 2 сполученням «Київ-Москва»громадянином ОСОБА_1 було задекларовано валюту у сумі 3000000 доларів США.

Дану валюту громадянин переміщував через митний кордон України на підставі банківської довідки відділення № 4 ПАТ «КЛАСИКБАНК» за № 548/045 про те, що 06.10.2011р. з поточного рахунку № НОМЕР_1, відкритого на ім'я гр. ОСОБА_1, у відділенні № 4 ПАТ «КЛАСИКБАНК»(м. Київ, б-р Праці б. 6/14, МФО 306704, код ЄДРПОУ 23926846) знято 3000000 доларів США.

Відповідно до наданої інформації митних органів Російської Федерації громадянин ОСОБА_1 задекларував 16.10.11 при в'їзді на митну територію Росії валютні кошти в сумі 3000000 доларів США, але проведенною перевіркою посадовими особами Київської регіональної митниці, не встановлено факту звернення 15.10.11р. вищевказаного громадянина до митних органів України з метою декларування валюти у сумі 3000000 доларів США.

Главою 3 постанови Правління Національного банку України від 27.05.08 №148, зареєстрованої в Міністерстві юстиції України 11.06.08 за №520/15211 "Про переміщення готівки і банківських металів через митний кордон України" :

1. Фізична особа має право ввозити в Україну та вивозити за межі України готівку в сумі, що не перевищує в еквіваленті 10000 євро без письмового декларування митному органу.

2. Фізична особа має право ввозити в Україну та вивозити за межі України готівку в сумі, що перевищує в еквіваленті 10000 євро за умови письмового декларування митному органу в повному обсязі.

Таким чином, громадянин ОСОБА_1 вчинив порушення митних правил, а саме переміщення через митний кордон України з приховуванням від митного контролю валютних цінностей.

Зазначені дії громадянина України ОСОБА_1 мають ознаки порушення митних правил, передбаченого ч. 1 ст. 352 Митного кодексу України (переміщення товарів (валютних цінностей) через митний кордон України з приховуванням від митного контролю).

Вартість предмету правопорушення, відповідно до курсу НБУ станом на 22.01.12 становить 23 млн. 969 тис. 400, 00 грн.

У судове засідання ОСОБА_1 не з'явився, про час та місце розгляду адміністративної справи був повідомлений належним чином.

Захисник ОСОБА_1 за ордером -ОСОБА_3, який просив закрити провадження у адміністративній справі за відсутністю у його діях складу адміністративного правопорушення, передбаченого ст. 352 МК України, а вилучений товар повернути власнику.

Заслухавши пояснення захисника ОСОБА_3, дослідивши матеріали справи, суд приходить до висновку, що винуватість ОСОБА_1 у вчиненні адміністративного правопорушення, передбаченого ст. 352 МК України повністю підтверджується дослідженими у судовому засідання доказами, зокрема, даними протоколу про порушення митних правил №0671/10000/12 від 04.05.2012 р. (а.с. 1-3), поясненнями ОСОБА_1 (а.с. 4-5), службовою запискою (а.с. 8-9), листами (а.с. 10-12), службовою запискою (а.с. 14-15), довідкою (а.с. 22), листом (а.с. 23-25).

Відповідно до п. 2 розділу 2 Постанови НБУ № 148, фізична особа має право ввозити в Україну та вивозити за межі України готівку в сумі, що перевищує в еквіваленті 10 000 євро за умови письмового декларування митному органу в повному обсязі.

Відповідно до п. 4 розділу 2 Постанови НБУ № 148, фізична особа, юридична особа ввозять в Україну і вивозять за межі України готівку в сумі, що перевищує в еквіваленті 10 000 євро, за наявності документів, що підтверджують зняття готівки з рахунків банків (фінансових установ), виключно на ту суму, що перевищує в еквіваленті 10 000 євро.

Відповідно до п. 12 ст. 1 Митного кодексу України, митна декларація - письмова заява встановленої форми, яка подається митному органу і містить відомості щодо товарів і транспортних засобів, які переміщуються через митний кордон України, необхідні для їх митного оформлення або переоформлення.

Відповідно до ч. 1 ст. 81 Митного кодексу України, декларування здійснюється шляхом заявлення за встановленою формою (письмовою, усною, шляхом вчинення дій) точних відомостей про товари і транспортні засоби, мету їх переміщення через митний кордон України, а також відомостей, необхідних для здійснення їх митного контролю та митного оформлення.

Відповідно до ч. 3 ст. 86 Митного кодексу України, митна декларація приймається митним органом, якщо встановлено, що в ній містяться всі необхідні відомості і до неї додано всі необхідні документи. Дата і час прийняття митної декларації фіксуються посадовою особою митного органу, що її прийняла, проставленням відміток на бланку митної декларації та відповідним записом у документах митного органу.

У відповідності до вказаних вимог законодавства, які діяли на час виїзду ОСОБА_1 за межі митної території України, при проходженні митного контролю останній подав представнику митного органу України два примірника письмової митної декларації на переміщення через митний кордон України валютних готівкових коштів у сумі 3 000 000,00 доларів США. Разом з декларацією представнику митного органу України також було надано довідку з банку про зняття зазначених коштів 14.10.2011 року із його рахунку № НОМЕР_2 в ПАТ «Банк Національний Кредит»та касовий документ -заяву на видачу готівки.

Отже, під час доопрацювання Київській регіональній митниці слід надати митну декларацію, оскільки у судовому засіданні захисник ОСОБА_1 -ОСОБА_3 пояснив, що при в'їзді на митну територію 15.10.2011 р. при перетині митного кордону потягом Київ-Москва ОСОБА_1 було задекларовано валютні цінності та надано представнику митного органу.

Керуючись ст. ст. 361, 263 391, 392 Митного кодексу України,

п о с т а н о в и в :

Матеріали адміністративної справи про притягнення до адміністративної відповідальності ОСОБА_1 за ст. 352 Митного кодексу України повернути до Київської регіональної митниці для усунення зазначених у постанові недоліків.

Постанова є остаточною і оскарженню не підлягає, набирає чинності з дня її винесення.

Суддя Мельник В.В.