№ 2463884, 03.11.2008, Centralnyi District Court of Mykolaiv City

Центральный районный суд г. Николаева

Дело №9-5-1052/08

ПОСТАНОВЛЕНИЕ

Именем Украины

03 ноября 2008г. судья Центрального районного суда г.Николаева Галагуза В.В., рассмотрев представление следователя ОРЭП СУ УМВД Украины в Николаевской области ОСОБА_1 , согласованное с заместителем прокурора Николаевской области ОСОБА_2

о проведении выемки документов, содержащих банковскую тайну,-

установил:

В период времени с февраля 2008 года по август 2008 года в ГНИ Центрального района г.Николаева от имени директора частного предприятия ІНФОРМАЦІЯ_1 ОСОБА_3 поступили налоговые декларации о налоге на добавленную стоимость, в которых отраженны данные о налоговом кредите на общую сумму 1919888 гривен.

Фактически ОСОБА_3 , отраженный в регистрационных документах как руководитель и учредитель юридического лица, зарегистрировал ЧП ІНФОРМАЦІЯ_1 ( ІНФОРМАЦІЯ_2 , юридический адрес: АДРЕСА_1 ) на свое имя по просьбе неустановленных лиц. Никакую финансово-хозяйственную деятельность от имени ЧП ІНФОРМАЦІЯ_1 ОСОБА_3 фактически не осуществлял. Никаких документов, в том числе налоговых деклараций о НДС он не подписывал.

Указанное свидетельствует о создании ЧП ІНФОРМАЦІЯ_1 с целью прикрытия незаконной деятельности, то есть уклонения от уплаты НДС путем предоставления недостоверных данных о налоговом кредите, на сумму 1919888 гривен, что более чем в 1 000 раз (1919888 : 257,5 = 7455) превышает необлагаемый налогом минимум доходов граждан на момент совершения преступления. Тем самым государству причинен крупный материальный ущерб.

20.10.2008 отделением расследования экономических преступлений СУ УМВД Украины в Николаевской области по данному факту возбуждено уголовное дело № 08400016 по признакам совершения преступления, предусмотренного ч. 2 ст. 205 УК Украины.

Согласно базы данных Государственной налоговой инспекции у ЧП ІНФОРМАЦІЯ_1 имеется расчетный счет № ІНФОРМАЦІЯ_3 в филиале ООО «Столица» в г. Николаеве, МФО банка 326955.

В представлении следователь просит дать разрешение на производство выемки в Николаевском филиале банка ООО «Столица», расположенном по адресу: г. Николаев, ул. Никольская, 71, в котором могут находиться документы, имеющие значение для дела, а именно распечатка движения денежных средств по расчетному счету ЧП ІНФОРМАЦІЯ_1 , а также документы, явившиеся основанием для движения денежных средств.

Изучив представленные суду материалы, считаю, что поданное представление подлежит удовлетворению, т.к. в Николаевском филиале банка ООО «Столица», МФО 326955 могут находиться документы, имеющие значение по уголовному делу.

Руководствуясь ст. 178 УПК Украины, ст.ст. 60, 62 Закона Украины «О банках и банковской деятельности» суд, -

постановил:

представление о производстве выемки удовлетворить.

Произвести выемку в Николаевском филиале банка «Столица» МФО 326955, расположенном по адресу: г.Николаев, ул.Никольская, 71, следующих документов:

- распечатку движения денежных средств в национальной и иностранной валюте с указанием даты, отправителей и получателей платежей, а также назначения платежей, общей суммы платежей за каждый день и за весь период с момента открытия счета по настоящее время, кода ЕГРПОУ и наименования контрагентов, МФО банков, наименования банков, по расчетному счету № ІНФОРМАЦІЯ_3 ЧП ІНФОРМАЦІЯ_1 , ЕГРПОУ 35473085, с момента открытия счета по настоящее время;

- юридическое дело на ЧП ІНФОРМАЦІЯ_1 , карточки с образцами подписей;

- платежные поручения и денежные чеки, явившиеся основанием движения денежных средств по расчетному счету ЧП ІНФОРМАЦІЯ_1 , в полном объеме.

Постановление обжалованию не подлежит.

Судья Галагуза В.В.