№ 24553512, 24.05.2012, Zaliznychnyi District Court of Simferopol

№ 4-0107/594/2012

Постоянный номер дела 0107/5047/2012

П О С Т А Н О В Л Е Н И Е

24 мая 2012 года Железнодорожный районный суд г. Симферополя Автономной Республики Крым в составе:

председательствующего, судьи Уржумовой Н.В.

с участием прокурора Асанова У.С.

рассмотрев в судебном заседании в зале суда в г. Симферополе представление старшего следователя по ОВД следственного управления ГНС в АР Крым, подполковника налоговой милиции Соловьевой Л.В., согласованное с заместителем прокурора АР Крым Домниковым А.М. о раскрытии банковской тайны и производстве выемки банковских документов по уголовному делу №12012037130007, -

у с т а н о в и л:

Старший следователь по ОВД следственного управления ГНС в АР Крым подполковник налоговой милиции Соловьева Л.В. обратилась в суд с представлением о раскрытии банковской тайны и производстве выемки в ПАО «КБ «Украинский финансовый мир», МФО 377777, расположенном по адресу: г. Донецк проспект Мира д.5-Б, в том числе: карточек с образцами подписей и оттисков печатей, доверенностей на получение наличных денежных средств, распечатки движения денежных средств с указанием контрагентов (наименования, ЕГРПОУ контрагента, МФО банка, номер счета), от которых поступали денежные средства, а также контрагентов (наименование, ЕГРПОУ контрагента, МФО банка, номер счета), в адрес которых перечислялись денежные средства и назначения платежа, с указанием входящего остатка на начало и конец рабочего дня, расходных ордеров и денежных чеков на получение наличных денежных средств, оригинала договора на открытие счета, а также документов юридического дела (заявлений на открытие и закрытие счета, доверенностей на представление интересов, копий паспортов) по открытию и использованию счетов ООО «Амико-Транс», ЕГРПОУ 34435232, г. Донецк, проспект Мира д.5-Б, № 26009002000376 (980), открытым ООО «Амико-Транс в ПАО «КБ «Украинский финансовый мир», МФО 377777, за период с 01.01.2010 года по 09.12.2010 года.

Представление мотивировано тем, что 15.05.2012 СУ ГНС в АР Крым возбуждено уголовное дело в отношении генерального директора ООО «Крымская водочная компания» ОСОБА_3 по ч.3 ст.212 УК Украины по факту умышленого уклонения от уплаты налогов в особо крупных размерах.

В ходе расследования уголовного дела установлено, что в марте-апреле 2010 года ООО «Крымская водочная компания» приобрело у ООО «Амико-Транс», ЕГРПОУ- 34435232, г.Донецк, колпачки термоусадочные и информационные ярлычки на сумму 27480000 грн., которые данное предприятие в ООО «КВК» фактически не поставляло. В результате совершения данной бестоварной операции в марте и апреле 2010 года ООО «Крымская водочная компания» незаконно сформировало налоговый кредит по НДС от ООО «Амико-Транс» на сумму 4 580 000 гривен, уменьшив на эту сумму налоговые обязательства, подлежащие уплате предприятием в бюджет в период апреля-мая 2010 года.

Согласно материалов дела ООО «Крымская водочная компания» в период 2010 года имело финансово-хозяйственные взаимоотношения с ООО «Амико-Транс (ЕГРПОУ 34425232, г. Донецк ул.Куйбышева д.127), которое для проведения расчетов с контрагентами использует банковский счет № 26009002000376 (980), открытый ООО «Амико-Транс» в ПАО «КБ «Украинский финансовый мир» (МФО 377777, г. Донецк проспект Мира д.5-Б).

Единственным возможным способом установления фактов перечисления денежных средств от ООО «Крымская водочная компания» в адрес ООО «Амико-Транс», дальнейшего движения денежных средств, перечисленных ООО «Крымская водочная компания» в адрес ООО «Амико-Транс», установления лиц, причастных к деятельности ООО «Амико-Транс», является исследование движения наличных и безналичных денежных средств по банковским счетам ООО «Амико-Транс».

Рассмотрев представление, выслушав мнение прокурора, поддержавшего представление, по основаниям, изложенным в нем, суд пришел к выводу о том, что в целях установления объективной истины по делу, представление подлежит удовлетворению, поскольку в ПАО «КБ «Украинский финансовый мир», МФО 377777, расположенном по адресу: г. Донецк проспект Мира д.5-Б, может находиться информация, содержащая банковскую тайну и имеющая доказательное значение для расследования данного уголовного дела.

На основании изложенного, руководствуясь ст.ст. 14-1, 178 УПК Украины, ст. 62 Закона Украины «О банках и банковской деятельности», суд,-

п о с т а н о в и л:

Представление - удовлетворить.

Раскрыть для Государственной налоговой службы в АР Крым банковскую тайну относительно ПАО «КБ «Украинский финансовый мир», МФО 377777, расположенного по адресу: г. Донецк проспект Мира д.5-Б.

Произвести выемку в ПАО «КБ «Украинский финансовый мир», МФО 377777, расположенном по адресу: г. Донецк проспект Мира д.5-Б: карточек с образцами подписей и оттисков печатей, доверенностей на получение наличных денежных средств, распечатки движения денежных средств с указанием контрагентов (наименования, ЕГРПОУ контрагента, МФО банка, номер счета), от которых поступали денежные средства, а также контрагентов (наименование, ЕГРПОУ контрагента, МФО банка, номер счета), в адрес которых перечислялись денежные средства и назначения платежа, с указанием входящего остатка на начало и конец рабочего дня, расходных ордеров и денежных чеков на получение наличных денежных средств, оригинала договора на открытие счета, а также документов юридического дела (заявлений на открытие и закрытие счета, доверенностей на представление интересов, копий паспортов) по открытию и использованию счетов ООО «Амико-Транс», ЕГРПОУ 34435232, г. Донецк, проспект Мира д.5-Б, № 26009002000376 (980), открытым ООО «Амико-Транс в ПАО «КБ «Украинский финансовый мир», МФО 377777, за период с 01.01.2010 года по 09.12.2010 года).

Постановление обжалованию не подлежит.

Судья