№ 24387516, 01.06.2012, Dzerzhynskyi District Court of Kryvyi Rih City

Справа № 408/4030/12

Производство №4/408/189/12

П О С Т А Н О В Л Е Н И Е

"01" червня 2012 р.

Судья Дзержинского районного суда г. Кривого Рога Днепропетровской области Валуева В.Г. рассмотрев в открытом судебном заседании в зале суда г. Кривом Роге представление, поступившее из следственного отдела налоговой милиции Криворожской южной МГНИ Днепропетровской области по уголовному делу №99125506 о производстве выемки документов, содержащих сведения составляющие банковскую тайну, -

УСТАНОВИЛ:

ОСОБА_2, работая директором ООО «ЮНИСТИЛ» г. Кривой Рог (код ЕГРПОУ 35601339), расположенного по адресу г. Кривой Рог, ул. Окружная 127/10, зарегистрированного решением исполнительного комитета Криворожского городского совета Днепропетровской области 11.03.2010 года №12271070004009822, принятого 18.03.2010 года на учет в органах государственной налоговой службы в Криворожской южной МГНИ Днепропетровской области ГНС, являясь служебным лицом предприятия, выполняющим организационно-распорядительные функций, будучи ответственным в соответствии с Законом Украины «О бухгалтерском учете и финансовой отчетности в Украине» №996-Х1\/ от 16.07.1999 года, за создание необходимых условий для правильного ведения бухгалтерского и налогового учетов, обеспечение фиксирования в бухгалтерском учете предприятия достоверных фактов осуществления хозяйственных операций, правильного и своевременного составления налоговой отчетности, ее предоставление в Криворожскую южную МГНИ Днепропетровской области, а так же за полную и своевременную уплату налогов в бюджет, в период 01.10.2010 года по 30.09.2011 года, действуя умышленно, с целью уклонения от уплаты в государственный бюджет налогов, в нарушение п.п.4.1.1, п.п.4.1.6, п.4.1 ст.4, п.п.5.7.1 п.5.7, п.5.9 ст.5, п.6.1 ст.6, п.п.7.6.3 п.7.6 ст.7, п.22.4 ст.22 Закона Украины «О налогообложении прибыли предприятий» №334/94-ВР от 28.12.1994 года, путем занижения налогооблагаемой прибыли предприятия от операций с ценными бумагами, занижения и завышения объекта налогообложения по результатам финансово-хозяйственной деятельности предприятия, не исчислил и не перечислил в государственный бюджет, что находилось в пределах его полномочий, налог на прибыль в размере 3 308 052 грн.

По данному факту 29.05.2012 года СО НМ Криворожской южной МГНИ Днепропетровской области ГНС возбуждено уголовное дело №-99125509 в отношении директора ООО «ЮНИСТИЛ» г. Кривого Рога ОСОБА_2 по факту умышленного уклонения от уплаты налогов, что привело к фактическому не поступлению в бюджет средств в особо крупных размерах, по признакам состава преступления, предусмотренного ст.212 ч.З УК Украины.

Следствием установлено, что в 2010 году ООО «ЮНИСТИЛ» осуществляло финансово-хозяйственные взаимоотношения с ООО «ЭНЕРГОТЕХПРОМ» г. Киев (код ЕГРПОУ 32309445). Так, согласно договора №Б139-1 от 19.11.2010 года покупки-продажи ценных бумаг ООО «ЮНИСТИЛ» прибрело у ЧАО «Страховая компания «МЕГА-ПОЛИС» (код ЕГРПОУ 30860173) вексель серии АА №0172363 от 15.10.2010 года, номинальной стоимостью 22 000 000, 00 грн., эмитентом которого является ООО «ЭНЕРГОТЕХПРОМ» г. Киев (код ЕГРПОУ 32309445).

В дальнейшем, согласно акта №1 предъявления векселя серии АА №0172363 к платежу, 19.11.2010 года вексель был предъявлен Векселедержателем (ООО «ЮНИСТИЛ») к платежу Векселедателю (ООО «ЭНЕРГОТЕХПРОМ»). После получения предприятием суммы по векселю в размере 22 000 000, 00 грн. уплаченной ООО «ЭНЕРГОТЕХПРОМ» платежным поручением №46 от 22.11.2010 года в адрес ООО «ЮНИСТИЛ», вексель согласно Акта приема-передачи векселя серии АА №0172363, от 23.11.2010 года был передан Векселедателю (ООО «ЭНЕРГОТЕХПРОМ»).

Указанный вексель и финансово-хозяйственные документы по предъявлению и приему-передачи векселя между 000 «ЮНИСТИЛ» и 000 «ЭНЕРГОТЕХПРОМ» имеют важное значение для исследования финансово-хозяйственной деятельности предприятия 000 «ЮНИСТИЛ», установления истины по настоящему уголовному делу.

Для всестороннего, полного и объективного исследования всех обстоятельств дела, возникла необходимость в изучении документов, отражающих финансово-хозяйственные операции с ценными бумагами между 000 «ЮНИСТИЛ» и 000 «ЭНЕРГОТЕХПРОМ», в период времени с 01.10.2010 года по 31.12.2010 года.

Суд, рассмотрев постановление следователя, заслушав мнение прокурора и мнение следователя, принимая во внимание, что в 000 «ЭНЕРГОТЕХПРОМ» г. Киев, находятся документы имеющие значение для установления истины по делу, руководствуясь ст. 22, ст.177, ч.4 ст.178 УПК Украины, -

ПОСТАНОВИЛ:

Провести выемку документов в помещении 000 «ЭНЕРГОТЕХПРОМ» г. Киев (код ЕГРПОУ 32309445), расположенного по адресу г. Киев ул.Январского восстания, 28 - оригиналов первичных финансово-хозяйственных и бухгалтерских документов, а именно:

1.Простого векселя векселедателя 000 «ЭНЕРГОТЕХПРОМ» (код ЕГРПОУ 32309445) серии АА №0172363 от 15.10.2010 года на предъявителя, номинальной стоимостью 22 000 000, 00 грн.

2.Акта №1 предъявления векселя серия АА №0172363 к платежу, от 19.11.2010 года.

З.Акта приема-передачи векселя серия АА №0172363, от 23.11.2010 года.

4.Иных документов, в полной мере отражающих проведение финансовой операций с указанным векселем.

Проведение выемки поручить сотрудникам ГОНМ Криворожской южной МГНИ Днепропетровской области Государственной налоговой службы.

Постановление окончательное и обжалованию не подлежит.

Суддя: В. Г. Валуєва