№ 24247749, 21.05.2012, Voznesenivskyi District Court of Zaporizhzhia City (until 25.04.2025 - Ordzhonikidzevskyi District Court of Zaporizhzhia City)

Дата документу: 21.05.2012

Справа № 0818/5803/2012

Номер провадження 4/0818/1521/2012

П О С Т А Н О В Л Е Н И Е

И М Е Н Е М У К Р А И Н Ы

21 мая 2012 года г. Запорожье

Судья Орджоникидзевского районного суда г. Запорожья Крамаренко И.А., рассмотрев представление следователя СО СГНИ по работе КПН в г. Запорожье ГНС старшого лейтенанта налоговой милиции Климчука И.В. о проведении выемки документов, содержащих банковскую тайну по уголовному делу № 531202, -

У С Т А Н О В И Л :

Из предоставленных суду материалов уголовного дела усматривается, что в производстве следственного отдела СГНИ по работе с КПН в г. Запорожье ГНС находится уголовное дело № 531202 возбужденное в отношении ОСОБА_2 по признакам преступления, предусмотренного ч. 3 ст. 212-1 УК Украины.

В ходе досудебного следствия установлено, что ОСОБА_2, будучи с 15.07.2011 года (назначен согласно приказа Министерства промышленной политики Украины №43-Д от 27.09.11 уволен согласно с приказом государственного концерна «Укроборонпром»от 18.01.2012 года) служебным лицом -исполняющим обязанности директора КП «Научно-производственный комплекс «Искра»(код ОКПОУ 14313866), занимая в соответствии с вышеуказанным приказом должность, которая связанна с административно-хозяйственными и организационно-распорядительными обязанностями, являясь ответственным за полную и своевременную уплату обязательных платежей в Пенсионный фонд Украины, которые входят в общую систему налогообложения заработной платы, а при наличии задолженности, их погашение, умышленно уклонился от уплаты страховых взносов на общеобязательное государственное пенсионное страхование которые входят в общую систему налогообложения заработной платы за период с 01.12.2011г. по 20.01.2012 г. на общую сумму 2 922 584,43 грн. при следующих обстоятельствах:

Так, КП «НПК «Искра»(код ЄДРПОУ 14313866) зарегистрировано в качестве субъекта предпринимательской деятельности -юридического лица решением исполнительного комитета Запорожского городского совета под № 1 103 120 0000 003065 от 31.12.03, взятого на учет 20.01.91 в управление Пенсионного фонда Украины в Шевченковском районе г. Запорожья под №08024-00058, состоящего на налоговом учете в СГНИ по работе с КПН в г. Запорожье под №98 от 28.02.1996 года, по юридическому адресу: г. Запорожье ул. Магистральная, 84.

За период с 01.12.11 по 20.01.12 КП «НПК «Искра»задекларировало к уплате страховых взносов на общеобязательное государственное социальное страхование в размере 2 922 584,43 гривен.

Сумма данных страховых взносов, подлежащих к уплате в Пенсионный фонд Украины, указанная в отчетах КП «НПК «Искра»- «О суммах начисления заработной платы и суммы начисленного единого социального взноса на общеобязательное социальное страхование в органы ПФУ»за декабрь 2011г. Указанные отчеты подписаны исполняющим обязанности директора пре6дприятия ОСОБА_2

Указанную в декларациях сумму в размере 2 922 584,43 грн. КП «НПК «Искра»не уплатило в Пенсионный фонд Украины, в результате чего возникла задолженность по выплате обязательных платежей, которые входят в общую систему налогообложения заработной платы.

Согласно п.2 ст.1 Закона Украины, от 08.07.2010, № 2464-VI "Про сбор и учёте единого сбора на общеобязательное государственное социальное страхование», единым сбором на общеобязательное государственное социальное страхование является «консолидированный страховой взнос, сбор которого осуществляется к системе общеобязательного государственного социального страхования в обязательном порядке и на регулярной основе с целью обеспечения защиты в случаях, предусмотренных законодательством, прав застрахованных лиц и членов их семей на получение страховых выплат (услуг) за действующими видами общеобязательного государственного социального страхования», который должен перечислятся в Пенсионный фонд Украины не позже 20 числа следующего после декларирования месяца.

В указанный период времени на текущие банковские счета, принадлежащие КП «НПК «Искра»поступали денежные средства от ведения финансово -хозяйственной деятельности в суммах превышающих к уплате в Пенсионный фонд Украины, и которые использовались на другие нужды и не направлялись на погашение возникшей задолженности в Пенсионный фонд Украины, за период декабря 2011г. Денежные средства потрачены на погашение кредитных обязательств в АБ «ВТБ - Банк»в размере 20,8 млн. грн., а также в размере 1,9 млн. грн. на оказание организационных услуг по привлечению инвестиций в адрес ФЛП ОСОБА_3

Реализовывая свой преступный умысел, направленный на уклонение от уплаты страховых взносов на общеобязательное государственное пенсионное страхование в Пенсионный фонд Украины, занимая должность исполняющего обязанности директора КП «НПК «Искра»ОСОБА_2, действуя умышленно, в период с 01.12.2011г. по 20.01.2012 г., в нарушение требований п. 12 ст.9 Закона Украины «О сборе и учете единого взноса на общеобязательное государственное социальное страхования», будучи осведомленным о фактическом состоянии предприятия и имея реальную возможность произвести выплату указанных обязательных платежей и погасить возникшую задолженность за страховые взносы на общеобязательное государственное пенсионное страхование, входящих в систему налогообложения, своевременно и в полном объеме, использовал оборотные средства предприятия на погашение кредитной задолженности и выплаты по договорным обязательствам, уклонился от их уплаты, что привело к фактическому не поступлению денежных средств в Пенсионный фонд Украины на общую сумму 2 922 584,43 грн.

В результате преступных деяний ОСОБА_2, в пенсионный фонд Украины фактически не поступили денежные средства в особо крупном размере в сумме 2922584,43 грн., что больше чем в 5 000 раз превышает установленный законодательством необлагаемый минимум доходов граждан, и является особо крупным размером.

Также в ходе досудебного следствия установлено, что служебными лицами КП «НПК «Искра»с целью ведения финансово-хозяйственной деятельности открыты банковские счета №26004010001849, №26004010001850, №26002028460010, №26003028460008, №26008028460014, № 26151028460024 в АКБ «ИНДУСТРИАЛБАНК»(МФО 313849).

Принимая во внимание, что у следствия есть достаточные основания, а также для установления истины по уголовному делу и исследования доказательств, следователь просит вынести мотивированное постановление о проведении в помещении АКБ «ИНДУСТРИАЛБАНК»(МФО 313849) расположенного по адресу: г. Запорожье, ул, 40 Лет Советской Украны, д. 39Д карточек с образцами подписей и оттиска печати КП «НПК «Искра»(ЕГРПОУ 14313866), а также документов дела по юридическому оформлению счетов указанного предприятия №26004010001849, №26004010001850, №26002028460010, №26003028460008, №26008028460014, № 26151028460024; выписки движения денежных средств по счетом КП «НПК «Искра»№26004010001849, №26004010001850, №26002028460010, №26003028460008, №26008028460014, № 26151028460024 за период с 01.01.2011г. по дату исполнения данного постановления, с обязательным отображением даты операции, названием контрагента, его кода ЕГРПОУ, номера счета и реквизитов учреждения банка, назначения платежа, суммы, основания для движения денежных средств; платежных поручений, подтверждающих движение денежных средств, а также чеков (квитанций) на получения наличных денежных средств за указанный период времени; всех документов оформленных по установлению и предоставлению услуг электронной системы «Клиент-Банк», в том числе актов -приема передачи ключевых дисков, паролей, электронных подписей, а также всей информации в электронном и графическом виде, относительно адресов, с которых поступали сообщения о перечислении денежных средств в электронной системе «Клиент-Банк».

В соответствии с Законом Украины «О банках и банковской деятельности», информация о деятельности и финансовом состоянии клиента, которая стала известна банку в процессе обслуживания клиента и взаимодействия с ним либо третьим лицом при предоставлении услуг банком, является банковской тайной.

Согласно ст. 178 КПК Украины выемка документов, содержащих банковскую тайну, проводится только по мотивированному постановлению суда.

Учитывая, что в помещении АКБ «ИНДУСТРИАЛБАНК»(МФО 313849) расположенного по адресу: г. Запорожье, ул, 40 Лет Советской Украны, д. 39Д содержаться сведения и документы, имеющие значение для установления истины по делу.

Изучив представление и материалы уголовного дела, считаю, что представление следователя подлежит удовлетворению, поскольку для установления истины, всестороннего, полного и объективного исследования обстоятельств по делу и обеспечения надлежащих источников доказательств, необходимо изучить указанные в представлении следователя документы, а значит проведение выемки вызвано объективной необходимостью.

Руководствуясь ст. 178 КПК Украины, ст. ст. 60, 62 Закона Украины «О банках и банковской деятельности», -

П О С Т А Н О В И Л:

Представление следователя СО СГНИ по работе КПН в г. Запорожье ГНС старшого лейтенанта налоговой милиции Климчука И.В. о проведении выемки документов, содержащих банковскую тайну -удовлетворить частично.

Разрешить проведение выемки документов, содержащих банковскую тайну в помещении АКБ «ИНДУСТРИАЛБАНК»(МФО 313849) расположенного по адресу: г. Запорожье, ул, 40 Лет Советской Украны, д. 39Д, а именно:

- карточек с образцами подписей и оттиска печати КП «НПК «Искра»(ЕГРПОУ 14313866), а также документов дела по юридическому оформлению счетов указанного предприятия №26004010001849, №26004010001850, №26002028460010, №26003028460008, №26008028460014, № 26151028460024;

- выписки движения денежных средств по счетам КП «НПК «Искра»№26004010001849, №26004010001850, №26002028460010, №26003028460008, №26008028460014, № 26151028460024; за период с 01.12.2011г. по 20.01.2012г. с обязательным отображением даты операции, названием контрагента, его кода ЕГРПОУ, номера счета и реквизитов учреждения банка, назначения платежа, суммы, основания для движения денежных средств;

- платежных поручений, подтверждающих движение денежных средств, а также чеков (квитанций) на получения наличных денежных средств за указанный период времени;

- всех документов оформленных по установлению и предоставлению услуг электронной системы «Клиент-Банк», в том числе актов -приема передачи ключевых дисков, паролей, электронных подписей, а также всей информации в электронном и графическом виде, относительно адресов, с которых поступали сообщения о перечислении денежных средств в электронной системе «Клиент-Банк».

Проведение выемки поручить сотрудникам налоговой милиции.

Постановление обжалованию не подлежит.

Судья: И.А. Крамаренко