№ 23804967, 26.04.2012, Melitopol City and District Court of Zaporizhzhia Oblast

Дата документу 26.04.2012

Дело № 815/7303/2012

2012г.

П О С Т А Н О В Л Е Н И Е

И М Е Н Е М У К Р А И Н Ы

26 апреля 2012 года г. Мелитополь

Судья Мелитопольский горрайонный суд Запорожской области Максимчук З.Н., рассмотрев в открытом судебном заседании в зале суда г. Мелитополя представление старшего следователя СО Мелитопольской ОГНИ в Запорожской области подполковника милиции Довгаль А.С. от 25 апреля 2012 года о проведении обыска жилища по адресу: АДРЕСА_2, принадлежащего на праве собственности ОСОБА_3,

У С Т А Н О В И Л:

26 апреля 2012 года в Мелитопольский горрайонный суд Запорожской области поступило представление старшего следователя СО Мелитопольской ОГНИ в Запорожской области подполковника милиции Довгаль А.С. от 25 апреля 2012 года о проведении обыска жилища по адресу: АДРЕСА_2, принадлежащего на праве собственности ОСОБА_3 с целью обнаружения поддельных первичных документов бухгалтерского и налогового учета, информации на магнитных носителях, печатей, штампов, факсимиле предприятий с признаками фиктивности и других предметов и документов, имеющих значения для установления истины по уголовному делу № 641210, возбужденному относительно физического лица -предпринимателя ОСОБА_3 по признакам преступления, предусмотренного ч. 3 ст. 212 УК Украины.

Представление о проведении обыска жилища обосновано тем, что физическое лицо -предприниматель ОСОБА_3, будучи лицом, которое занимается предпринимательской деятельностью без образования юридического лица, ответственным за правильность начислення и оплаты налогов в бюджеты, умышленно уклонился от уплаты налога на добавленную стоимость и налога с доходов физических лиц от осуществления предпринимательской деятельности в особо крупных размерах, при следующих обстоятельствах.

Так, ФЛП ОСОБА_3, зарегистрированный как субъект предпринимательской без образования юридического лица Приазовской районной государственной администрацией Запорожской области 24.11.2000 года за № 02126366Ф0010207 по юридическому адресу: АДРЕСА_1. Идентификационный номер по ДРФЛ плательщика налогов -НОМЕР_1.

Согласно регистрационный документов за период с 01.06.2010 года по 01.10.2011 года основным видом деятельности ФЛП ОСОБА_3 были перевозки автомобильным грузовым транспортом, посредничество в торговле сельхозсырьем, выращивание зерновых и технических культур.

Доследственной проверкой установлено, что в период времени с 01.06.2010 года по 01.10.2011 года, при осуществлении финансово-хозяйственной деятельности ФЛП ОСОБА_3 заключал сделки с предприятиями ЧП «Житница-09»(код ЕДРПОУ 36605706), ООО «Евротурбина»(код ЕДРПОУ 35070857), ООО «Домино-2010»(код ЕДРПОУ 37367946), ООО «Аркада и К»(код ЕДРПОУ 37189154), ООО «Агропульсар»(код ЕДРПОУ 37173338), ООО «Гигапрон»(код ЕДРПОУ 36017108), на покупку горюче-смазочных материалов, автозапчастей, сельскохозяйственной продукции, других товаров (работ, услуг).

Проведенной доследственной проверкой установлено, что ЧП «Житница -09», ООО «Евротурбина», ООО «Домино-2010», ООО «Аркада и К», ООО «Агропульсар», ООО «Гигапрон», не находятся по юридическим адресам, у них отсутствуют собственные и арендованные средства производства, наемные работники, производственные и складские помещения.

Согласно вывода судебно-почерковедческого исследования от 05.12.2011 года подписи в копиях финансово-хозяйственных документов ЧП «Житница-09»по взаимоотношениям с ФЛП ОСОБА_3 от имени директора ЧП «Житница-09»выполнены не ОСОБА_4, а другими лицами.

Директором, главным бухгалтером и учредителем ООО «Евротурбина» согласно регистрационных документов в феврале 2011 года (когда якобы были взимоотношения с ФЛП ОСОБА_3) был ОСОБА_5

Директором, главным бухгалтером и учредителем ООО «Домино-2010» (когда якобы были взимоотношения с ФЛП ОСОБА_3) согласно регистрационных документов в марте-сентябре 2011 года был ОСОБА_5

Директором, главным бухгалтером и учредителем ООО «Агропульсар» согласно регистрационных документов в сентябре 2010 года (когда якобы были взимоотношения с ФЛП ОСОБА_3) был ОСОБА_6

Директором, главным бухгалтером и учредителем ООО «Аркада и К»согласно регистрационных документов в сентябре 2011 года (когда якобы были взимоотношения с ФЛП ОСОБА_3) был ОСОБА_5

Согласно обвинительного заключения по уголовному делу № 361009 установлено, что ОСОБА_5, ОСОБА_7 и ОСОБА_8 обвиняются по ч. 3 ст. 28- ч. 2 ст. 205, ч. 3 ст. 28 -ч. 2 ст. 366, ч. 1 ст. 366 УК Украины в фиктивном предпринимательстве, т.е. создании и приобретении в составе организованной группы в период с января 2008 года по ноябрь 2011 года субъектов предпринимательской деятельности (юридических лиц) -ООО «Евротурбина»(код ЕДРПОУ 35070857), ООО «Домино-2010»(код ЕДРПОУ 37367946), ООО «Агропульсар»(код ЕДРПОУ 37173338) с целью укрытия незаконной деятельности, совершенное повторно, и причинившее крупный материальный ущерб государству.

Привлеченный к уголовной ответственности и допрошенный в качестве обвиняемого по ч. 3 ст. 28- ч. 2 ст. 205, ч. 3 ст. 28 -ч. 2 ст. 366, ч. 1 ст. 366 УК Украины ОСОБА_5 свою вину признал в полном объеме и пояснил, что он с января 2008 года по ноябрь 2011 года вместе с ОСОБА_7, ОСОБА_9 занимался фиктивным предпринимательством на территории Запорожской области и путем использования регистрационных документов и счетов, созданных им предприятий ООО «Евротурбина», ООО «Домино-2010», ООО «Агропульсар», каждое из которых входило в состав созданного им конвертационного центра. От имени указанных предприятий, без цели осуществления законной хозяйственной деятельности, подыскивал вместе с ОСОБА_7 и ОСОБА_8 клиентов, желающих осуществить незаконное конвертирование безналичных средств в наличные, которым далее, после выдачи наличных, выписывались поддельные документы о якобы поставленных в их адрес товарах (работах, услугах), чего в действительности не было.

Согласно пояснений директора ООО «Агропульсар»ОСОБА_6 установлено, что он лично в сентябре 2010 года зарегистрировал ООО «Агропульсар»во всех контролирующих органах, после чего через месяц отдал ОСОБА_5 печать и все регистрационные документы предприятия. После регистрации он финансово-хозяйственную деятельность не осуществлял, никаких документов не составлял и не подписывал, и никому не поручал.

Допрошенные в качестве свидетелей по уголовному делу, возбужденному в отношении ОСОБА_5 по факту осуществления фиктивного предпринимательства граждане ОСОБА_10 и ОСОБА_11, которые согласно ведомостей 1-ДФ считаются работниками ООО «Домино -2010», пояснили, что об ООО «Домино-2010» слышат впервые, никакой деятельности на данном предприятии не осуществляли, заработную плату не получали.

Директором ООО «Гигапрон»согласно регистрационных документов в октябре-ноябре 2010 года (когда якобы были взаимоотношения с ФЛП ОСОБА_3) был ОСОБА_12 Согласно пояснений ОСОБА_12, он никогда не имел отношения к предприятию ООО «Гигапрон», каким образом его назначили директором ему неизвестно. Финансово-хозяйственную деятельность ООО «Гигапрон»не осуществлял, никаких документов не составлял и не подписывал, и никому не поручал.

Учитывая материалы доследственной проверки, можно утверждать, что операции ЧП «Житница -09», ООО «Евротурбина», ООО «Домино-2010», ООО «Аркада и К», ООО «Агропульсар», ООО «Гигапрон»в пользу ОСОБА_3 по реализации горюче-смазочных материалов, автозапчастей, сельскохозяйственной продукции, других товаров (работ, услуг) имели не реальный характер, фактически не осуществлялись и оформлялись только на бумаге. Указанные предприятия аккумулировали на себя обязательства по оплате налогов, которые никогда не будут оплачены в бюджет.

Изучив материалы уголовного дела, принимая во внимание, что у следствия имеются достаточные основания полагать, что поддельные первичные документы бухгалтерского и налогового учета, информация на магнитных носителях, печати, штампы, факсимиле предприятий с признаками фиктивности и других предметов и документов, имеющих значения для установления истины по уголовному делу № 641210, возбужденному относительно физического лица -предпринимателя ОСОБА_3 по признакам преступления, предусмотренного ч. 3 ст. 212 УК Украины, могут находиться по адресу: Запорожская область , Приазовский район, пгт Нововасильевка, ул. Почтовая, 43, суд приходит к выводу, что представление подлежит удовлетворению.

На основании изложенного и руководствуясь ч. 5 ст. 177, ст. 183 УПК Украины, суд

П О С Т А Н О В И Л:

1. Произвести обыск в помещении по адресу: АДРЕСА_2, которое на праве собственности принадлежит ОСОБА_3, с целью обнаружения и изъятия поддельных первичных документов бухгалтерского и налогового учета ФЛП ОСОБА_3, которые свидетельствуют о финансово-хозяйственных взаимоотношениях с ЧП «Житница-09»(код ЕДРПОУ 36605706), ООО «Евротурбина»(код ЕДРПОУ 35070857), ООО «Домино-2010»(код ЕДРПОУ 37367946), ООО «Аркада и К»(код ЕДРПОУ 37189154), ООО «Агропульсар»(код ЕДРПОУ 37173338), ООО «Гигапрон»(код ЕДРПОУ 36017108), а также информации на магнитных носителях, печатей, штампов, факсимиле названных предприятий с признаками фиктивности и других предметов и документом, имеющих значение для установления истины по делу.

2. Копию постановления направить Мелитопольскому межрайонному прокурору.

3. Постановление обжалованию не подлежит.

Судья Мелитопольского горрайонного

суда Запорожской области ____ Максимчук З.Н.