№ 23683128, 01.03.2012, Leninskyi District Court of Sevastopol City

Дело № 2703/2374/2012

П О С Т А Н О В Л Е Н И Е

01.03.2012 Судья Ленинского районного суда города Севастополя Лушников В.Ф., рассмотрев представление исполняющего обязанности начальника Управления налоговой милиции в г.Севастополе Статника Ю.С. о получении разрешения на осмотр и изъятие документов,

У С Т А Н О В И Л:

Исполняющий обязанности начальника Управления налоговой милиции в г.Севастополе Статник Ю.С. обратился в Ленинский районный суд города Севастополя с представлением о получении разрешения на осмотр и изъятие документов ООО «Севполитерм».

Представление мотивировано тем, что в Управление налоговой милиции ГНА в г. Севастополе поступила информация о противоправной деятельности должностных лиц ООО «Севполитерм» (ЕГРПОУ 34587387), направленной на уклонение от уплаты налогов в бюджет государства в особо крупных размерах, путем минимизации налоговых обязательств и осуществления бестоварных операций за счет использования в цепи поставщиков СПД с признаками «фиктивности».

Было установлено, что за период времени с 01.05.2010г. по 31.12.2011г. основными поставщиками товаров (работ, услуг) в адрес ООО «Севполитерм» являлись следующие СПД с признаками «фиктивности»: ЧП «Грандхолдинг» (ЕГРПОУ 37314213), ЧП «Арикон» (ЕГРПОУ 37156815), ООО «Лугпромсантехмонтаж» (ЕГРПОУ 35554567), ООО «Матисс Плюс» (ЕГРПОУ 37771609), ООО «Ева Плюс 2010» (ЕГРПОУ 37363742), ООО «Мегасервисбуд» (ЕГРПОУ 33475316), ЧП «Пальмира Буд» (ЕГРПОУ 35576732).

В ходе проведения комплекса оперативных мероприятий была получена информация о том, что данные СПД с признаками «фиктивности» входят в «конвертационный центр» и используются для незаконного «обналичивания» денежных средств. На большинстве данных СПД с признаками «фиктивности» официально трудоустроено по одному человеку, основных фондов у предприятий нет, по юридическому адресу предприятия не находятся, на направленные запросы предприятия не отвечают, установить место нахождении должностного лица не представляется возможным, что свидетельствует о «фиктивности» предприятий.

Таким образом, взаимоотношения ООО «Севполитерм» с указанными СПД с признаками «фиктивности» могут свидетельствовать о сокрытии от налогообложения финансово-хозяйственную деятельность ООО «Севполитерм» за счёт формирования налогового кредита с использованием «фиктивных» фирм, что влечет за собой причинение ущерба государству в виде не начисления и не перечисления в бюджет налогов, сборов и других обязательных платежей.

Изучив материалы представления и документы, приложенные к нему, считаю, что представление подлежит удовлетворению, поскольку для проведения объективной проверки данных обстоятельств, с целью пресечения противоправной деятельности должностных лиц ООО «Севполитерм», оформленной от СПД с признаками «фиктивности» ЧП «Грандхолдинг» (ЕГРПОУ 37314213), ЧП «Арикон» (ЕГРПОУ 37156815), ООО «Лугпромсантехмонтаж» (ЕГРПОУ 35554567), ООО «Матисс Плюс» (ЕГРПОУ 37771609), ООО «Ева Плюс 2010» (ЕГРПОУ 37363742), ООО «Мегасервисбуд» (ЕГРПОУ 33475316), ЧП «Пальмира Буд» (ЕГРПОУ 35576732).

Руководствуясь п.24 ст.11 Закона Украины «О милиции», суд -

П О С Т А Н О В И Л:

Представление исполняющего обязанности начальника Управления налоговой милиции в г.Севастополе Статника Ю.С. - удовлетворить.

Разрешить сотрудникам Управления налоговой милиции в г.Севастополе провести осмотр и изъятие документов ООО «Севполитерм» (ЕГРПОУ 37314213), полученных от ЧП «Грандхолдинг» (ЕГРПОУ 37314213), ЧП «Арикон» (ЕГРПОУ 37156815), ООО «Лугпромсантехмонтаж» (ЕГРПОУ 35554567), ООО «Матисс Плюс» (ЕГРПОУ 37771609), ООО «Ева Плюс 2010» (ЕГРПОУ 37363742), ООО «Мегасервисбуд» (ЕГРПОУ 33475316), ЧП «Пальмира Буд» (ЕГРПОУ 35576732) за период с 01.05.2010г. по 31.12.2011г. на срок проведения исследования.

Постановление обжалованию не подлежит.

Судья В.Ф.Лушников