№ 2249316, 07.06.2007, Obolonskyi District Court of Kyiv City

4-419

ПОСТАНОВА

7 червня 2007 року м. Київ

Оболонський районний суд м. Києва у складі

головуючого - судді Тютюн Т.М.,

при секретарі Снісар Т.В.,

розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду в м. Києві подання слідчого СВПМ ДПІ у Оболонському районі м. Києва Понька С.І., погоджене із заступником прокурора Оболонського району м. Києва, про надання дозволу на проведення обшуку житла за місцем проживання ОСОБА_1, ІНФОРМАЦІЯ_1, уродженки м. Києва, зареєстрованої та проживаючої за адресою: АДРЕСА_1,

установив:

Постановою слідчого СВ ПМ ДПІ у Оболонському районі м. Києва від 19.05.2007 року порушено кримінальну справу № 75-000140 за фактом умисного ухилення від сплати податків службовими особами ТОВ «Фальтонтрейдінг» (код ЄДРПОУ 33741722) за ознаками злочину, передбаченого ч.З ст.212 КК України.

Постановою слідчого СВ ПМ ДПІ у Оболонському районі м. Києва від 7.06.2007 року в рамках даної справи порушено кримінальну справу щодо ОСОБА_1 за ознаками злочину, передбаченого ч.З ст.212 КК України.

Під час досудового слідства встановлено, що ОСОБА_1, будучи директором ТОВ "Фальтонтрейдінг", зареєстрованого Оболонською районною у м. Києві державною адміністрацією, на порушення вимог п.п.3.1.1 п. 3.1 ст.3, п.4.1 ст.4 Закону України «Про податок на додану вартість», п.4.1 ст.4, п.п.5.3.9 п.5.3 ст.5 Закону України «Про оподаткування прибутку підприємств», при здійсненні фінансово-господарської діяльності ухилилася від сплати податку на прибуток за 2005 рік на загальну суму 598 646 гривень та податку на додану вартість за грудень 2005 року на загальну суму 478 917 гривень, що призвело до ненадходження до бюджету коштів в особливо-великих розмірах, за наступних обставин.

На підставі договору купівлі-продажу № ФТ-1118-05 від 18.11.2005 року ТОВ «Фальтонтрейдінг» реалізувало на користь ТОВ «Сумитеплоенерго» товар на умовах товарного кредиту в розмірі вартості товару, що постачається, на строк 90 днів з дати його підписання сторонами під 3 % в день від суми товарного кредиту. Загальна сума договору на момент підписання складає 1 512 369 гривень 60 копійок, в тому числі ПДВ на суму 252 061 гривня 60 копійок.

На виконання умов договору ТОВ «Сумитеплоенерго» прийнято майно: труба 720 9 мм в кількості 244,72 тон за ціною 5 150 гривень, на суму з ПДВ 1 512 369 гривень 60 копійок. За отриману продукцію в рахунок оплати за наданий товарний кредит ТОВ «Сумитеплоенерго» перерахувало на розрахунковий рахунок ТОВ "Фальтонтрейдінг" кошти в сумі 192 300 гривень.

На виконання умов договору було складено акт № 1 прийомки-передачі від 30.12.2005 року, згідно з яким ТОВ «Сумитеплоенерго» прийняло, а ТОВ "Фальтонтрейдінг" передало послуги по наданню товарного кредиту за 30 днів по товару 3% в день, що становить з ПДВ 1 361 132 гривень 64 копійки в день. Відповідальною за ведення фінансово-господарської діяльності в період з 16.08.2005 року по 27.03.2006 року була ОСОБА_1.

Будучи опитаною, ОСОБА_1 пояснила, що в кінці 2005 року зареєструвала на своє ім'я ТОВ «Фальтонтрейдінг» з метою здійснення підприємницької діяльності, але в зв'язку з відсутністю коштів у березні 2006 року продала підприємство ОСОБА_2. Де знаходиться ОСОБА_2 та його координати, невідомо.

Відповідно до поданих до ДПІ у Оболонському районі м. Києва декларації про прибуток підприємства за 2005 рік та декларації з податку на додану вартість за грудень 2005 року директором була ОСОБА_1 і податкові зобов'язання «Фальтонтрейдінг», що виникли в результаті здійснення вищезазначених фінансово-господарських операцій, відображені не були.

ОСОБА_2 пояснив, що до ТОВ «Фальтонтрейдінг» не має відношення, директором ТОВ "Фальтонтрейдінг" ніколи не був, акт прийому-передачі документів від ОСОБА_1, датований 5.04.2006 року, не підписував та, відповідно, документів не приймав, директора ТОВ «Фальтонтрейдінг» ОСОБА_1 не знає. Фінансово-господарською діяльністю підприємства він ніколи не займався, до ДПІ у Оболонському районі м. Києва ніколи звертався і місцезнаходження підприємства йому не відомо. З 6.11.2006 року по теперішній час він проходить строкову військову службу в Збройних силах України.

Встановити фактичне місцезнаходження підприємства та його первинної бухгалтерської документації в ході досудового слідства не виявилося можливим.

У поданні слідчий порушує питання про надання дозволу на обшук житла за місцем проживання ОСОБА_1, посилаючись на те, що за місцем її проживання можуть знаходитися предмети і цінності,

здобуті злочинним шляхом, а також документи, які мають значення для встановлення істини в кримінальній справі.

Вивчивши матеріали кримінальної справи, заслухавши пояснення слідчого, суд вважає, що подання підлягає задоволенню.

Як вбачається з матеріалів справи, є достатні підстави вважати, що за місцем проживання ОСОБА_1 можуть знаходитись речі і цінності, здобуті злочинним шляхом, а також інші предмети і документи, які мають значення для встановлення істини в справі, а саме, первинні бухгалтерські документи та печатка ТОВ «Фальтонтрейдінг».

Враховуючи викладене, керуючись ст. 177 КПК України, суд

постановив:

Подання слідчого СВПМ ДПІ у Оболонському районі м. Києва задовольнити.

Дозволити провести обшук житла за місцем проживання ОСОБА_1, ІНФОРМАЦІЯ_1, за адресою: АДРЕСА_1.

Постанова оскарженню не підлягає.