№ 22334857, 22.07.2011, Osnovianskyi District Court of Kharkiv City (until 25.04.2025 - Chervonozavodskyi District Court of Kharkiv City)

П О С Т А Н О В Л Е Н И Е Дело №4-699/11

22.07.2011 года г. Харьков

Судья Червонозаводского районного суда г. Харькова Протасова О.М., с участием прокурора Кадыгроба В.А., рассмотрев представление следователя по ОВД СО прокуратуры Харьковской области ОСОБА_1, согласованное с первым заместителем прокурора Харьковской области, о раскрытии банковской тайны и проведении выемки документов в помещении ПАО «АКБ»Базис» (МФО 351760),-

у с т а н о в и л:

Следственным отделом прокуратуры области проводится досудебное следствие по уголовному делу № 18110072 по факту умышленного уклонения должностными лицами ООО «Салтовский-1»(код 37093064) от уплаты налогов в особо крупном размере по признакам преступления, предусмотренного ч. 3 ст. 212 УК Украины.

Установлено, что должностные лица ООО «Салтовский-1», достоверно зная, что в июле - декабре 2010 года между ООО «Салтовский-1» и следующими предприятиями, имеющими признаки фиктивности - ЧП «Интерагро-форум»(код 35579534), ООО «Бизнес-альянс»(код 36860802), ЧП «Торгкомерс-2009»(код 36299933), ООО «Оптимабренд»(код 37307619) фактически не было никаких финансово - хозяйственных взаимоотношений, с целью незаконного формирования налогового кредита по НДС и уклонения от уплаты налогов, использовали в бухгалтерском и налоговом учете содержащие недостоверные данные налоговые накладные с реквизитами указанных предприятий, в результате чего нарушили п.п. 7.4.1. п.п. 7.4.4. п. 7. 4 ст. 7 Закона Украины «О налоге на добавленную стоимость»и умышленно уклонились от уплаты налога на добавленную стоимость в размере 9 758 362,23 грн.

Согласно имеющимся в деле данным установлено, что у ООО «Салтовский-1»(код 37093064) имеется расчетный счет № 26002410400010, который обслуживается в ПАО «АКБ»Базис»(МФО 351760).

В представлении ставиться вопрос о раскрытии банковской тайны и проведении в ПАО «АКБ»Базис»(МФО 351760) выемки документов составляющих банковскую тайну, поскольку без наличия оригиналов документов в материалах уголовного дела невозможно установление обстоятельств, имеющих значение для объективного, полного и всестороннего расследования уголовного дела.

Изучив материалы уголовного дела № 18110072, выслушав следователя в чьем производстве находится уголовное дело, заслушав мнение прокурора, поддерживающего представление, полагаю, что оно обоснованно и подлежит удовлетворению, поскольку предоставленные материалы дают достаточные основания полагать, что в помещении ПАО «АКБ»Базис»(МФО 351760) могут находиться документы, которые имеют значение для установления истины по делу.

На основании изложенного, руководствуясь ст. 178 УПК Украины, ст. 62 Закона Украины «О банках и банковской деятельности»,-

п о с т а н о в и л:

Представление следователя удовлетворить.

Раскрыть банковскую тайну и провести в помещении филиала ПАО «АКБ»Базис»(МФО 351760) выемки следующей документации ООО «Салтовский-1»(код 37093064) за период с 01.04.10. по 13.07.11.:

- юридического (регистрационного) ООО «Салтовский-1»(код 37093064), а так же реестра движения денежных средств по счету № 26002410400010 указанного субъекта предпринимательской деятельности с указанием наименования и суммы платежа, получателей и отправителей денежных средств, кода их ЕГРПОУ на бумажном и электронном носителях;

- договоров на приобретение бланков векселей, корешки чеков на получение наличных денежных средств.

Постановление обжалованию не подлежит.

Судья Протасова О.М.