№ 21959936, 15.03.2012, Yevpatoria City Court of the Autonomous Republic of Crimea

Справа № 106/3555/2012

П О С Т А Н О В А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

15.03.2012

Суддя Євпаторійського міського суду АР Крим Макарчук В.О., розглянувши адміністративний матеріал, який надійшов з Державної податкової інспекції в м. Євпаторії, про притягнення

ОСОБА_1, ІНФОРМАЦІЯ_1, громадянина України, працюючого виконавчим директором Товариства з обмеженою відповідальністю «Іншаат-Груп-Інвест», проживаючого за адресою: АДРЕСА_1

до адміністративної відповідальності за ч. 1 ст. 163-12 КУпАП,

В С Т А Н О В И В

31 січня 2012 року під час проведеної Державною податковою інспекцією в м. Євпаторії перевірки Товариства з обмеженою відповідальністю «Іншаат-Груп-Інвест», виконавчим директором якого є ОСОБА_1, були встановлені порушення ст. 13-1 Закону України «Про обіг векселів в Україні» від 5 квітня 2001 року № 2374-ІІ (з наступними змінами та доповненнями), а саме, видача векселя без визначення у відповідному договорі умов проведення розрахунків із застосуванням векселів чи із зазначенням суми платежу за векселем, що є більшою від суми зобовязань трасати перед трасантом або векселедавця (за переказним векселем - трасанта) перед особою, якій чи за наказом якої має бути здійснений платіж, на юридичну особу - векселедавця (за переказним векселем-трасанта).

Товариство з обмеженою відповідальністю «Іншаат-Груп-Інвест»за контрактом № 26 від 2 квітня 2008 року від нерезидента компанії «SARPHAN MAKINA TARIM GIDA HAYVANCILIK TEKSTIL INSAAT» 30 червня 2008 року отримало товар (обладнання для дробіння каміння) згідно з ВМД 600020003/8/000255 на суму 1449350, що за курсом Національного банку України складає 287000 долари США, а 30 березня 2011 року видало переказний вексель серії АА № 0070931 на суму 1738492 гривні 80 копійок, що за курсом Національного банку України складає 344256, 00 долари США

У судовому засіданні ОСОБА_1 свою провину у скоєному правопорушенні не визнав, зазначивши, що ніяких порушень податкового законодавства з його боку допущено не було.

Однак провина ОСОБА_1 у скоєному правопорушенні підтверджується протоколом про адміністративне правопорушення від 21 лютого 2012 року, актом від 31 січня 2012 року № 191/23-2/34787197 про результати виїзної планової документальної перевірки Товариства з обмеженою відповідальністю «Іншаат-Груп-Інвест» з питань дотримання вимог податкового, валютного та іншого законодавства за період з 1 квітня 2009 року по 30 вересня 2011 року, контрактом від 2 квітня 2008 року № 26, укладеним з компанією «SARPHAN MAKINA TARIM GIDA HAYVANCILIK TEKSTIL INSAAT», додатковою угодою до зазначеного контракту від 3 травня 2008 року № 1, актом прийому передач переводних векселів від 30 березня 2011 року, переказним векселем серія АА № 0070931.

Вислухавши пояснення правопорушника ОСОБА_1, перевіривши матеріали справи, вважаю, що в його діях є склад адміністративного правопорушення, передбаченого ст. 163-12 КУпАП.

Приймаючи до уваги те, що на момент розгляду, закінчилися строки, передбачені ст. 38 КУпАП для накладення адміністративного стягнення, відповідно до п. 7 ст. 247 КУпАП адміністративний матеріал відносно ОСОБА_1 належить закрити.

Керуючись ст. 38, п. 7 ст. 247, ст. ст. 283-284 КУпАП, суддя

П О С Т А Н О В И В

Адміністративний матеріал відносно ОСОБА_1 за ст. 163-12 КУпАП закрити у звязку із закінченням строків накладення адміністративного стягнення.

Постанова може бути оскаржена до Апеляційного суду АР Крим шляхом подання через Євпаторійський міський суд апеляційної скарги протягом десяти днів з дня її винесення.

Суддя В.О. Макарчук